例如8.2号收到蓝字运费发票300元,8.15号收到红字发票300元对冲前述发票。由于对方开错,开完红字发票后,重新开了一张280元的蓝字发票过来。请问:我是应该根据三张发票做三笔分录呢? 还是直接根据最后那张正确的280元发票做一笔分录即可??
当其受到红字费用发票怎么入账?如果这笔业务是去年的业务。跨年收到这种发票那么只能通过利润分配未分配利润科目冲减调整。这种调整方法不涉及当年的企业所得税。如果是当年的业务。当年收到红字费用发票那么按原路冲回就可以。
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