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进项红字发票账务处理
进项
已抵扣
发票
红冲怎么
账务处理
答:
1、购买方收到销售折让会计分录,借:库存商品,原材料或服务成本费用(
红字
),应交税费-应交增值税(
进项
税额)(红字)或是使用进项税额转出,贷:银行存款等(红字)。2、取消业务,之前已认证入账,红冲原来的分录,进项税可以用应交税费-应交增值税(进项税额)(红字)或是使用进项税额转出。
红字发票进项
转出怎么做账
答:
红字发票进项转出的账务处理需要经过税务局的审核和批准,然后在会计账簿中进行相应的记账操作
。具体步骤包括计算转出的进项税额、在进项税额科目上进行借方记账、在应交税费科目上进行贷方记账,并在红字发票备注中注明相关信息。建议在操作前咨询专业的税务和会计人员以确保准确性和合规性。红字发票进项转出是...
收到
红字进项发票
如何做账
答:
购货方根据对方开具的
红字发票
入账,会计分录:借:银行存款等,贷:库存商品等,应交税金--增值税(
进项
税转出)或者 借:库存商品等(红字),应交税金-增值税(进项税额)(红字)。贷:银行存款等(红字)。
红字发票账务处理
能够抵扣
进项
吗?
答:
红字发票账务处理能够抵扣进项吗?红字发票是不能抵扣进项的,
而是需要根据红字发票上的税额做进项税额转出,计入应交税费-应交增值税-进项税额转出.红字发票账务处理:借:应收账款
(红字)贷:主营业务收入(红字),应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)开具正确的发票会计分录:借:应收账款贷:主营业务收入,...
已认证的
进项
税额红冲如何做会计分录
答:
做了认证的退税
发票红字
如何
账务处理
借;应付账款等科目 贷;原材料等科目 应交税费(进项税额)增值税申报表需要做
进项负数
处理,当月按正常
进项发票
税额减去
负数进项
发票税额填写进项税额 如何开具
红字发票
?哪些情况可以开具红字发票 纳税人开具增值税专用发票后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但...
红字发票
怎么做会计科目
答:
收到
红字发票
怎么做
账务处理
:1、企业取得对应的红字发票时:借:原材料(或库存商品等科目)(红字),应交税费——应交增值税(
进项
税额)(红字),贷:应付账款——公司名称(红字)2、企业开出红字发票时:借:应收账款——公司名称(红字),贷:主营业务收入(红字),应交税费——应交增值...
收到对方
进项红字发票
如何做账
答:
发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字增值税专用发票。比如购买原材料,退回,收到对方
红字发票
的,红字发票对应的分录为,借:应付账款等,贷:原材料等,应交税费—应交增值税—
进项
税额转出。
...去年已经入账也已经
进项
抵扣,今年
账务
该如何
处理
?
答:
跨年收到对方开过来的冲红费用类的专票,但是去年已经入账也已经
进项
抵扣,今年的
账务处理
可以分为以下几个步骤:1. 红冲去年的凭证:使用
红字
做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原来的凭证冲红。2. 重新做一张正确的凭证:根据冲红后的结果,重新做一张正确的凭证。3. 调整应交税费:计算多交的...
收到
红字发票进项
税怎么
处理
答:
收到
红字发票进项
税
处理处理
应如下:1、首先,借:银行存款(退回的购货款)。2、其次,贷:应交税金应交增值税(进项税额转出)。3、最后,原材料(或库存商品)。
红字发票进项
税额转出会计分录怎么做
答:
进项红字发票
,是做进项税额
负数处理
,而不是做进项税额转出处理,进项税额负数与进项税额转出不是一回事。进项红字发票的
账务处理
是,借:应付账款等科目,贷:库存商品或原材料,应交税费—应交增值税(进项税额)。
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