99问答网
所有问题
当前搜索:
进项红字发票账务处理
红字发票账务处理
答:
受票方已根据错误发票确认成本的,应该优先以红票为原始凭证做红冲分录,然后根据蓝票做正确分录;未根据错误发票确认成本的,可直接根据蓝票进行
账务处理
。开具
红字发票
是由国家税务总局办公厅 根据《中华人民共和国发票管理实施细则》三十四条开具的红字发票。分为红字普通发票和红字增值税专用发票。
发票
已抵扣但对方要红冲怎么
处理
答:
7、销售方根据红字信息表编码开具红字专用
发票
,并在发票上注明“红冲原蓝字发票代码”和“红冲原发票号码”;8、销售方将开具的红字专用发票交购买方做
红字账务处理
。冲红发票的材料:1、冲红申请表:冲红申请表是指企业向开票机构申请冲红发票的书面申请,一般包括发票号码、发票代码、冲红原因、冲红...
红字
税票不认证做
进项
税额转出是在借方还是贷方
答:
借:库存商品 1000元(红字)应交税金-应交增值税-
进项
税额 113元(红字)贷:应付帐款 1113元(红字)2.如果
红字发票
不认证,应做进项税额转出。借:库存商品 1000元(红字)贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出 113元(蓝字)应付帐款 1113元(红字)事实上,你方在申请红字通知单的时候在...
企业开具
红字发票账务处理
怎么做?
答:
当企业发生销货退回或开票有误等情形时,可以开具
红字发票
。开具红字发票时,如何进行
账务处理
?开具红字发票如何做账?开具红字发票:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)开具正确的发票会计分录:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费——应交增值税(...
发票
冲红后重新开发票怎么做
账务处理
?
答:
发票是企业经济活动中非常重要的票据,有时候由于发票开具有误,需要冲红再重新开票的,该如何做账?发票冲红后再重新开的发票账务处理蓝字发票做正常销售处理,红字发票做负数分录冲销,如果金额一致的话,那么是不会影响当月的增值税和损益。
红字发票账务处理
首先,红字发票要经过税务局批准后才可以开具,...
财务红冲
发票
怎么
处理
答:
如果是销售折让,销售方应按折让后的货款再重新开具普通发票。 2.购买方已经做
账务处理
,无法退回原发票的情况下,那么需要购买方主管税务机关出具有效证明,作为销售方开
红字发票
的依据,未收到有效证明前,销售方不可开具红字普通增值税发票。 这里需要注意的是,开具红字增值税普通发票,不需要填写提交...
做了认证的退税
发票红字
如何
账务处理
答:
做了认证的退税
发票红字
如何
账务处理
借;应付账款等科目贷;原材料等科目应交税费(进项税额)增值税申报表需要做
进项负数
处理,当月按正常
进项发票
税额减去
负数进项
发票税额填写进项税额如何开具
红字发票
?哪些情况可以开具红字发票纳税人开具增值税专用发票后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合...
开具
红字
增值税专用信息表怎么做账?
答:
购货方开具红字信息表:销售方发票开具有误,夸月,购货方已认证发票.由购货方申请开具红字信息表,打印盖章后交由销售方,由销售方开具
红字发票
,并开具正确的发票给购货方.
账务处理
的方法是:1.购买方借:原材料或库存商品(红字金额)借:应交税费--应交增值税--
进项
税额(红字金额)贷:应付账款销售方(...
开
红字发票
,怎么做分录
答:
受票方已根据错误发票确认成本的,应该优先以红票为原始凭证做红冲分录,然后根据蓝票做正确分录;未根据错误发票确认成本的,可直接根据蓝票进行
账务处理
。开具
红字发票
是由国家税务总局办公厅 根据《中华人民共和国发票管理实施细则》三十四条开具的红字发票。分为红字普通发票和红字增值税专用发票。
已认证抵扣的
发票
如何冲红
账务处理
答:
已经认证抵扣的发,发生冲红,
处理
方法是:1、进入开票系统,点击发票管理;2、点击红字信息表;3、击增值税专用
发票红字
信息表填开;4、选择购买方申请,再选择已抵扣。红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开
红字发票
,红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一...
棣栭〉
<涓婁竴椤
6
7
8
9
11
12
13
14
10
15
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜