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公司有笔货款,是以现金方式收到的,未通过银行,发票已由税务局开出,怎么做记账凭证?
借:应收账款 贷:主营业务收入
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推荐答案 2012-04-16
那得看你这笔货款是不是以前记过帐的款子啦,如果这笔交易是以前完成的,当时已经借记应收款了,那你现在应该做:借—库存现金,贷—应收账款。如果这笔交易就是刚刚完成的,人家直接给付了现金,那你直接:借—库存现金,贷—主营业务收入。回答的及时吧,给分吧
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其他回答
第1个回答 2012-04-16
借:应收账款 贷:主营业务收入 此分录不对,款已收到了,
分录为
如果是一般纳税人
借:库存现金
贷:主营业务收入
应交税费--应交增值税(销项税额)
如果不是一般纳税人
借:库存现金
贷:主营业务收入
应交税费--应交增值税
第2个回答 2012-04-16
公司有笔货款,是以现金方式收到的,未通过银行,发票已由税务局开出,记账凭证分录:
借:现金
贷:主营业务收入
贷:应缴税金-增值税
结转成本:
借:主营业务成本
贷:存货
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发票已经开出,收到
发票的一部分
货款
(
现金
),如何做日
记账
?
答:
收到现金7 000元,只能是借:库存现金 7 000,差3 000元,记入应收帐款,但必须要有对方欠条为依据
,否则到时真的如同你所说的,“怎么才能证明,我的确只收到7000”?讲都讲不清的。
收到货款,发票已开
的会计分录
怎么做
?
答:
2、收到应收账款:借:银行存款 贷:应收账款
开了
发票收到的货款是现金,怎么做,是
不是这笔钱要交到
银行
去,不交的...
答:
假设销售总额11700,则分录如下:(1)开票并
收到现金
:借:现金 11700 贷:主营业务收入(其他业务收入)10000 应交税费-增值税-销项税 1700 (2)现金交银行 借:银行存款 11700 贷:现金 11700 现金必须交
银行,
实行收支两条线管理,否则就是坐支 ...
当月
开出发票,
也
收到
付款
,怎么做记帐凭证
?
答:
收到款的 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)未收款的 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)
我们
公司
先
开发票
后
有货款,怎么做凭证
?
答:
开票金额
,货款
根据发票金额做账 应收帐款 主营业务收入 应交税金-增值税-销项 17 凭证又称会计
凭证,是
指能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明 原始凭证 (一)原始凭证的基本内容 (1)名称 (2)日期 (3)接受单位的名称 (4)经济业务的内容 (...
销售完产品
,发票已经
来了
,货款已经收到,
该
怎么
写
记账凭证
答:
销售完产品
,发票已经
来了
,货款已经收到,
证明该笔业务已经完结,具体账务处理如下:
收到货款
同时开出发票:借:银行存款;贷:主营业务收入;应交税费—应交增值税—销项税;假如先收款,后开出发票:
收货款
:借:银行存款;贷:应收账款;
开发票
:借:应收账款;贷:主营业务收入;应交税费—应交...
开了
发票
后,已
收到
钱
,怎么做
会计分录
答:
如果是当月开票当月收款的话:借:银行存款贷:主营业务收入应该交税费-应交增值税(销项税额)如果是先开票,以后期间再收到款的话:开票时:借:应收账款贷:主营业务收入应该交税费-应交增值税(销项税额)收款时:借:银行存款贷:应收账款扩展资料:会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。它...
开发票
后的会计分录
怎么做
?
答:
1、如果销售方与购货方都是一般纳税人,销售方开票分录是:借:银行存款/库存现金等 贷:应交税金-应交增值税:销项税;贷:主营业务收入 2、如果销售方是小规模纳税人,购货方无论是一般纳税人或是小规模,销售方只能开增值税普通
发票,
税率为3%;销售方开票的会计分录做:借:银行存款/库存现金...
收到货款,发票已开出,
出纳需要准备哪些
凭证
附件?
答:
通过开户行收款的原始
凭证是银行
回单(加盖银行收款印戳的单据);
通过现金
收款的原始凭证是出纳人员开具的收款收据;3、在实际工作当中,出纳人员只需完成岗位职责工作,向会计岗位提供证实
收到货款的
原始依据则可,可见,提问者应结合岗位职责范围进行判断;4、以上仅供参考,请予结合实际情况开展工作。
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