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130万元发票30万元预付账款100万应付账款记账凭证做一张怎么做详细谢谢
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推荐答案 2014-01-08
借:材料采购/在途物资 130/1.17=111.11
应交税费-应交增值税(进项税额)111.11*0.17=18.89
贷:应付账款 100
预付账款 30
税法规定一般不能多借多贷,最好分开做
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130万元发票30万元预付账款100万应付账款记账凭证做一张怎么做详细谢谢
...
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借:材料采购/在途物资
130
/1.17=111.11 应交税费-应交增值税(进项税额)111.11*0.17=18.89 贷:
应付账款 100
预付账款
30 税法规定一般不能多借多贷,最好分开做
应付账款凭证怎么
做账
答:
应付账款凭证怎么
做账如下:应付账款是企业在购买商品或接受服务后,向供应商欠款的一种负债项。应付账款的处理需要通过凭证来进行记录和核算。下面是应付账款凭证的做账方法及其介绍。应付账款的做账方法:根据购买商品或接受服务的发票或合同,确定应付账款的金额和债权人信息。根据会计科目设置的规定,在...
购买设备
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,
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了30万,已付款,也收到了
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预付账款
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预付账款怎么做
分录
答:
一、
预付款怎么
做账 1.可以先做收到的
预付账款
金额的会计分录:借:银行存款/现金 贷:预收账款 2.然后再做已经开票时的会计分录,这样就可以把预付账款冲掉了:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税额 预付款已经开了发票要怎么做账:二、如果是你公司预付款给对方,分录...
有
发票
的
预付款怎么
做账呢
答:
预收账款-XX金额贷:主营业务收入3、对于发票已开客户如是分开付款,第一次付款时会计分录如下借:管理费用-发票金额贷:银行存款-第一次付款金额贷:
应付账款
-发票额减已付款4、第二次付款的会计分录如下借:应付账款-与上面的金额一致贷:银行存款
预付账款
属于什么科目预付账款是指企业按照购货合同的...
...收到
一张发票
里一部分是
预付款
一部分是
应付账款
应该
怎么做
分录呢...
答:
银行存款.应付票据等)同时:未付款部分 借:相关科目(材料\设备等)全额数 代:应付帐款(差额数)
预付帐款
(与上面数值相同)一般此种情况实务中极少出现...也不会在同
一张发票
中标明预付一部分,应付一部分.因为在预付发生时已确定往来结算关系(对方未确认收入).而得到销售发票时对方才确认收入....
有
发票
的
预付款怎么
做账
答:
已经开票时的会计分录如下借:预收账款-XX金额贷:主营业务收入3、对于发票已开客户如是分开付款,第一次付款时会计分录如下借:管理费用-发票金额贷:银行存款-第一次付款金额贷:
应付账款
-发票额减已付款4、第二次付款的会计分录如下借:应付账款-与上面的金额一致贷:银行存款
预付账款
的账务处理
怎么做
?
预付账款
收到
发票怎么记账做凭证
答:
一般先付款但是未收到增值税发票的话,可以先计入“
预付账款
”会计科目核算,等收到发票后确认支出。其会计分录如下:1、企业预付货款,会计分录如下:借:预付账款,贷:银行存款。2、收到原材料并取得发票,会计分录如下:借:原材料,借:应交税费—应交增值税(进项税额),贷:预付账款。
应付账款
会计分录
怎么做
?
答:
应付账款
会计分录过程:(一)企业购入材料、商品等验收入库,但货款尚未支付,根据有关凭证(
发票账
单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值), 借记“材料采购”、“在途物资”等科目,按可抵扣的增值税额,借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”等科目,按应付的价款,贷记本科目。企业购...
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