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我公司预付货款10万,实付9万,如何做记账凭证
如题所述
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推荐答案 2012-08-29
借:原材料 9
预付账款 1
贷:银行存款 10
这样的话,留下1万元作为预付,或者叫对方退回都可以。
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其他回答
第1个回答 2012-08-29
借:预付账款 10万
贷:银行存款 9万
应付账款 1万
追问
我是付出去10万,另外还有1万未退回,留着做下次购买材料时用
第2个回答 2012-08-29
借 原材料9
贷 预付账款9
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预付
账款
怎么做
分录
答:
1.可以先做收到的预付账款金额的会计分录:借:银行存款/现金 贷:预收账款
2.然后再做已经开票时的会计分录,这样就可以把预付账款冲掉了:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税额 预付款已经开了发票要怎么做账:二、如果是你公司预付款给对方,分录如下:1.预付款时 借...
预付货款
会计分录
怎么做
答:
1、购入货物时发生应付账款 借:原材料/材料采购 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应付账款 偿还时 借:应付账款 贷:银行存款 2、购入货物时使用存款 借:原材料/材料采购 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款 应付账款是会计科目的一种,用以核算
企业
因购买材料、商品和接受劳...
收到
预付
账款
如何做
账务处理?
答:
办理存款、取款和转账结算,企业的货币资金,除了在规定限额以内,可以保存少量的现金外,都必须存入银行
。企业的银行存款主要包括:结算户存款、信用证存款、外埠存款等。银行存款的收支业务由出纳员负责办理。每笔银行存款收入和支出业务,都须根据经过审核无误的原始凭证编制记账凭证。
有发票的
预付
款
怎么
做账呢
答:
1、已
付款,
但是未收到发票,一般
企业
都是先
做预付
款处理.出纳根据会计做的会计
凭证,
登记日
记账,做
银行支出的会计分录如下 借:预付账款-XX金额 贷:银行存款 2、已经开票时的会计分录如下 借:预收账款-XX金额 贷:主营业务收入 3、对于发票已开客户如是分开付款,第一次付款时会计分录如下 借:管理费用...
预付
账款的会计分录
如何做
?
答:
1. 首先
,企业
应根据财务会计准则的要求,准备好应付账款会计分录的
记账凭证,
并确定记账日期。2. 然后,根据记账凭证,在账簿中记录应付账款会计分录,贷方增加应付账款,借方减少现金或银行存款账户、应付票据账户或应付税金账户。3. ,根据记账凭证,在账簿中记录应付账款会计分录,贷方增加应付账款,...
支付
货款
未收到发票
怎么记账凭证
答:
支付
货款
未收到发票
怎么记账凭证
如下:1、付款时:借:预付账款—某
公司,
贷:银行存款。收到货时,按不含税金额作分录:借:库存商品(或原材料),贷:应付账款—暂估。2、收到发票时,先用红字全部冲回暂估数,分录如下:借:库存商品(或原材料)(红字),贷:应付账款—暂估(红字)。3、然后再...
...
货款,
余款由银行存款补付。应填制的专用
记账凭证
是?求答案及解释...
答:
已预付部分
货款
的会计分录如下:借:预付账款;贷:银行存款;收到货后付清尾款时会计分录如下:借:库存商品;应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付账款;银行存款;
已支付
预付
款,销售方开来预付款发票,购买方
如何记账
?
答:
已支付预付款销售方开来预付款发票购买方
如何记账
。具体记账方法如下:借:预付账款 贷:现金或银行存款 借:相关成本费用 借:应交税金应交增值税进项税额(如果收到专票有此步骤)贷:预付账款 以上内容仅供参考谢谢!
...
货款,
但为收到对方增值税专用发票的同时
,记账凭证
要
怎么做
??_百度...
答:
借:预付帐款(或:应付帐款,如果你单位
预付货款
情况比较少,可以把预付帐款记入应付帐款的借方)贷:银行存款 收到发票时:借:原材料 应交税费用-应交增值税-进项税额 贷:预付帐款(应付帐款)
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预付货款的会计分录怎么做
银行存款预付货款会计分录
当企业预付货款小于采购货物
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