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我想问一下红字发票怎么处理
如题所述
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推荐答案 2024-04-19
根据申请开红字发票通知书的通知单号开具红字发票,红字发票就是把之前销售冲回;最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可。
1、红字发票会计分录:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税(红字)
2、开具正确的发票会计分录:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费---应交增值税---销项税
3、当月的税额为零,因为该销项税之前月份已申报。
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我想问一下红字发票怎么处理
答:
根据申请开红字发票通知书的通知单号开具红字发票,
红字发票就是把之前销售冲回;最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可
。1、红字发票会计分录:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税(红字)2、开具正确的发票会计分录:借:应收账款贷:主营业务收入应交税...
增值税普通
发票
冲红
如何处理
答:
第一步:打开开票软件,进入"
发票
管理"模块,点击"发票填开"--"增值税普通发票填开",选择发票卷后确认发票代码号码,这样就调出一张新的普通发票界面.第二步:点击"
红字
",录入原来的蓝字发票的代码和号码两次.再点击"下一步".(注意不能输入错误的代码号码,否则下一步按钮可能是灰色无法点击 第三步:接...
企业开出一张
红字发票
,应该
怎么
入账?会计要做什么
处理
?
答:
1、销售方收到
红字发票
时:借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)2、销售方本月开出一张红字发票时:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)3、购货方收到红字发票时:借:库存商品/原材料(红字)应交税费——应交增值税(进项税额)...
电子税务局收到
红字发票怎么处理
答:
电子税务局收到
红字发票处理
步骤如下:1、登录电子税务局网站,在“我要办税”中找到“发票管理”模块,选择“红字发票开具”功能。2、根据系统提示,填写相关信息,包括原发票信息、红字发票信息等。3、提交申请后,等待税务机关审核通过,即可领取红字发票。
已经跨月的
红字发票
信息表
怎么处理
答:
:《国家税务总局关于
红字
增值税
发票
开具有关问题的公告》 第二条 增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法
处理
:(一)购买方取得专用发票已...
红字发票怎么
做账务
处理
答:
红字发票
账务的
处理
方式是,收回原发票并注明“作废”字样或取得对方的有效证明,然后再开具红字发票。发票需记载发票的名称、代码;客户信息;开户银行信息;开票单位等。账务处理是指从审核原始凭证、编制记账凭证开始,通过记账、对账、结账等一系列会计处理,到编制出会计报表的过程。账务处理程序:银行账务...
我想问一下
收到
红字发票怎么
申报
答:
一般纳税人取得红字增值税专用发票后应与《开具红字增值税专用发票信息表》一并作为记账凭证。红字增值税专用发票并不用于抵扣增值税进项税额,无需认证。该笔
红字发票
上的税额需要做进项转出,在增值税纳税申报表附表(二)中的第21栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”项目内填写申报。
红冲
发票怎么
做账务
处理
答:
对于
红字发票
的账务
处理
一般如下:1.红冲蓝补法 这是最常用的处理方式,即先使用一张“红字发票”来作废之前错误的蓝字发票,再使用一张“补开发票”来重新开具纠正后的新蓝字发票。这种方式适用于金额较大的错误,并且发票已经交付给客户的情况。2.冲销重开法 这种方式一般用于金额不大、数量较少或者...
企业开具
红字发票
账务
处理怎么
做?
答:
当企业发生销货退回或开票有误等情形时,可以开具红字发票。开具红字发票时,如何进行账务
处理
?开具
红字发票如何
做账?开具红字发票:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)开具正确的发票会计分录:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税...
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