这本是2笔帐,只是从钱的数字直观上是一笔而已。你要分开来看才知道是2笔账的。
按正常情况下,你们开了50W的发票,就是要收到50W的款。但是你们要需要支付给甲公司的挂靠费7.5W。那就是说这42.5W的结果是,甲公司强制性的要求你们支付7.5W,并且已经执行。你只需冲掉50W这笔账,然后再做个7.5W的挂靠费的账就可以了。(相关手续要自己找甲公司索要,比如收据、发票之类的)
追问我做的分录是:
借:银行存款42.5万
财务费用7.5万
主营业务收入42.74万
应交税金7.26万
我没有收到对方开具的挂靠费7.5万的收据,能否直接入财务费用?