暂且将我方称为A.请问我方收到的募集资金时；设立成立基金项目B时；收取B公司管理费用时及最后收到投资利润时的附带收益怎么做分录啊？B发生的费用如员工工资要由谁支付？快要急疯了，求高人指点啊！
有限合伙制股权投资基金，你是基金管理方A，即是GP。
收税是对收入部分进行收税，GP的收入部分一般为两部分，即：
基金管理费用，税费缴纳方式，这是常规GP收入方式，因为GP一般都为有限责任公司，按照有限责任公司税收增收，营业税和增值税，不同地域标准不同的。所得部分一般3-5%这样一个水准。每个城市的标准不同，同一个城市不同地方的标准也不一样，比如上海，临港，张江，崇明，奉贤，这类税的征收点比较高，反税政策比较好。
投资收益部分，投资收益部分如果按照正常途径是在合伙企业中止后，分配GP收益时征收20%的投资收益税种。一般收益分配都是超过收益一定比例部分按照二八分成的。
总结可以给你举个例子：假设A公司作为GP，发起股权投资基金B，募集资金X元，管理费用1%，投资3年，按照分配后GP所得的投资收益为Y元
那么你的税费：Z=X·1%·3-5%+Y·20%
B发生的费用问题：
你这里理解有个误区，一般股权投资基金B不发生工资这个科目的费用，因为GP已经是作为管理人管理这个有限合伙基金了，所以GP是管理人，员工都是GP的员工，支付公司的账户应该是A公司即GP而不是B（股权投资基金）。
B发生的费用，比如资金存管费用等等，这些是从B中直接扣取的。
1、那B需要建立一个独立的会计处理流程吗，身为A的工作人员是要以B为名称注册公司吗。2、A要交的税只有您所说的Z吗3、您所说的B发生的费用是从B中直接扣除的，是指从哪部分费用中扣的呢4、合伙企业本身的账目又是怎样的呢，关于科目设置方面可以说得详细些吗。
求您让我加下QQ吧，迷茫了，身边没有明白人指点啊~
问题1：B是独立的有限合伙企业，A只是有限合伙企业的普通合伙人（有限责任制），作为一个新的合作制公司，当然要设立独立的会计核算。合伙企业要核算，普通合伙人也要核算，只是合伙企业在分配之前不需要缴纳税费，分配给普通合伙人的时候由于普通合伙人是企业，不执行代扣代缴，有普通合伙人根据收入来源的不同缴纳不同的税费即是上面所说的Z
问题2：Z包含了两块，一块是投资收益税务，比如A股票你20快买进，25快卖出，你所得的投资收益就要缴纳这部分税费；另一块是企业经营收入税务，比如你对外的财务顾问费用等等。这两者的缴费标准是不同的。就是Z这个公式里面说包含的内容
问题3：B中一般就是募集的资金说产生的费用，比如银行的托管费用，监管费用等等。
问题4：合伙企业本身账目是非常具体的，也有几种审计方式，建议你可以购买相关书籍，或者请教会计事务所。这类审计最好是找专业的人做，不然涉及的科目出现差错工作量很大，而且对最后的税费也会造成影响。