计提
借:管理费用-工资 42282
贷:应付职工薪酬-工资 42282
发放
借:应付职工薪酬-工资 42282
贷:应交税费-个人所得税 1536.6
其他应收款-XX 5000
银行存款 35221.4
其他应付款或应付职工薪酬-代扣生活费 524(这样的话丁字帐,往来 和 应付职工薪酬就挂着了不平了求大神帮忙解决)
生活费属于个人承担,只是公司垫付了所以得从工资里扣回来。求524元的分录
借支生活费时分录
借其他应收款—某某借支生活费524
贷 方 除了现金还能记什么科目比较好? 因为我们单位没走现在账? 就是先把这钱挂到往来,完了最后在工资扣除冲平
这要看垫付了什么款项,用什么支付方式,说明白了才能知道用什么科目。