（1）销项：950*500*13%=6.2万
（2）销项：（100*1404）/（1+13%）*13%=1.6万
（3）销项：奖励，自产用于集体福利，视同销售，1000*100*13%=1.3万
（4）进项：10*20*13%=26万
（5）进项：8000
（6）当月无需缴纳，销项＜进项，留底下期继续抵扣。销项-进项=6.2+1.6+1.3-26-0.8=-17.7万
（2）销项：（100*1404）/（1+13%）*13%=1.6万
（3）销项：奖励，自产用于集体福利，视同销售，1000*100*13%=1.3万
（4）进项：10*20*13%=26万
（5）进项：8000
（6）当月无需缴纳，销项＜进项，留底下期继续抵扣。销项-进项=6.2+1.6+1.3-26-0.8=-17.7万
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第1个回答 2021-11-15
本期销项税额=34.2576/(1+17%)*17 本期可抵扣的进项税额=0.578万元 本期应交增值税=本期销项税额-本期可抵扣的进项税额
第2个回答 2021-11-15
解析： （1）销项税=400*17%+100*1.17/1.17*17%=85（万元） 以旧新换新按市场从计销项税 （2）销项税=10*3*17%=5.1（万元） 采取分期付款方式销售货物的，按约定的付款时间计算销项税，出租设备为“营改增”增值税项目计销项税。税率为17%。 （3）...
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