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收到上年度红字发票如何做账
...但是去年已经入账也已经进项抵扣,今年
账务
该
如何
处理?
答:
跨年
收到
对方开过来的冲红费用类的专票,但是去年已经入账也已经进项抵扣,今年的
账务
处理可以分为以下几个步骤:1. 红冲去年的凭证:使用
红字
做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原来的凭证冲红。2. 重新做一张正确的凭证:根据冲红后的结果,重新做一张正确的凭证。3. 调整应交税费:计算多交的企...
收到
对方跨年开来的销项
负数发票怎么做账
?
答:
1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本
(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)(红字)贷:银行存款等(...
去年
红字发票
税款退回
如何做账
答:
去年
红字发票
税款退回
如何做账
红字发票做原始凭证 会计处理如下:借:管理费用(销售费用)(红字)填
收到
的退款金额=红字发票金额 借:现金(银行存款)(蓝字)填收到的退款金额(如果是增值税专用发票,还需要做相应的进项税额转出).红字专用发票是否需要认证抵扣?根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题...
收到红字发票怎么做账务
处理
答:
1、企业收到对方开出的红字发票时:
借:原材料(或库存商品等科目)(红字)应交税费—应交增值税(进项税额转出)贷:应付账款—公司名称
(红字)。2、企业收到退回的款项时:借:银行存款贷:应付账款—公司名称企业收到对方开出的红字发票,然后收到退回的款项时,应当通过“原材料”等红字科目以...
收到
对方开具的
红字发票怎么做账
答:
收到对方开具的红字发票通过相关部门提交证据进行做账
。法律分析1、医疗费:医疗费根据医疗机构出具的医药费、住院费等收款凭证,结合病历和诊断证明等相关证据确定。2、误工费:误工费根据受害人的误工时间和收入状况确定。3、护理费:护理费根据护理人员的收入状况和护理人数、护理期限确定。4、交通费:交通...
收到红字发票怎么做账
答:
企业
收到红字发票
时,会计分录为:借:原材料等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:银行存款(或应付账款等科目)同时结转至未交增值税:借:应交税费——应交增值税(进项税额转出)贷:应交税费——未交增值税 企业收到红字发票时,应当编制...
收到
红票
怎么做账
答:
1、小规模纳税人及一般纳税人企业
收到红字
普通
发票
时,根据发票内容计入对应科目:借:原材料等(红字)贷:银行存款(或应付账款)(红字)2、一般纳税人企业收到红字专用发票时,根据发票内容计入对应科目:借:原材料等(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:银行存款(或应付账...
红冲的
发票怎么做账
答:
1、企业
收到红字发票
时,分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)贷:应付账款(红字)2、企业开具红字发票时,分录为:借:...
退货
收到红字发票如何
进行
账务
处理?怎么做会计分录?
答:
答:如果作为购货方,因为退货而
收到红字发票
,那么进行
账务
处理的时候,可以以红字发票为依据,把原先的购货凭证做冲销即可。其购货分录及冲账分录如下所示:购货时会计分录:借:原材料 应交税费—增值税进项 贷:应付账款 红字发票冲账会计分录:借:应付账款 贷:原材料 应交税费—进项税转出 关...
收到
红冲
发票怎么做账
?
答:
收到
增值税
红字发票账务如何
处理?九天上仙人:耽 冲原来入帐时分录。借:原材料(红字)应交税金-增值税-进项税(红字)贷:银行存款(红字)这个如果是部分退货,处理方法还是和我说的一样 红冲发票后如何做帐 由于你是上个月的发票,跨月了,不能作废,只能红冲,那么上个月的归上个月的做销售...
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