练习所得税费用的核算
华南公司2010年12月31日资产负债表中部分项目情况如下:设公司期初递延所得税为0,本期资产负债表日交易性金融资产公允价值为260万元,取得时的初始成本为200万元;存货账面余额2200万元,本期计提存货跌价准备200万元;因产品质量保证而确认预计负债100万元。本期公司实现会计利润1000万元,所得税税率为25%。预计公司会持续盈利,未来能够获取足够的应纳税所得额。
要求:
(1)列出公司资产、负债的账面价值和计税基础比较表
(2)计算本期递延所得税资产和递延所得税负债
(3)计算本期应交所得税和所得税费用
(4)根据(3)编制会计分录
这是作业啊,就是想有比较表,完整一点的啊
给详细点的,我没有听课啊