第1个回答 推荐于2016-11-13
1.与公司的营业沟通一下,了解一下业务流程:什么时候下订单,什么时候出货,收款在出货前后,收款金额是以预收款的方式计算还是以实际出货金额计算;
2.细心地做好财务明细:订单日期,订单号,订单内容,出货日期,出货内容,发票日期,结算方式,凭证号码,钱款到帐日期等,(如果是增值税发票还可以加入认证日期等信息)。EXCEL功能很强大,可以利用它的自动筛选功能,方便地按标题查询每列数据中的特定内容。
3.建议公司逐渐完善业务流程,规范从订货到收款的各项工作,制作并留下足够的财务信息(订单合同,出货单,报价单,付款请求书等)。
建议参考以上回答,并最终整理出最适合自己公司的管理办法。
1、先发货的应该是 借:应收帐款 贷:存货 收到款后 借:银行存款(或者现金等) 贷:应收帐款 但是这样要处理好对公往来帐的问题;
2、先收款的 借:银行存款(或者现金等) 贷:预收帐款 货发走后 借:预收帐款 贷:存货 也要做好往来帐 每个单位都要以流水的形式详细记录每笔交易。