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之前做的无票收入后又开票了应该如何申报增值税?
我单位为小规模纳税人6月份的时候做了一笔无票收入,到12月份的时候客户又需要发票了,我们在12月份的时候开票给了客户,到次年1月份需要申报增值税了,不知道这笔发票金额应该如何申报增值税报表?
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其他回答
第1个回答 2019-04-24
收入不能重复申报纳税,所以在做了无票收入之后又开具发票的,要做一次对应的冲红处理。
第2个回答 2019-04-26
不管有无开具发票,纳税人均应按实际取得的应税收入申报缴纳税款
相似回答
未
开票收入
后期
开票如何申报
答:
一、申报步骤:首先登录电子税务局申报客户端,点击销项采集
。其次在销项类别中选择未开具发票,点击右侧的采集按钮。然后点击录入按钮。再然后按照未开票收入在后期开票的金额,以负数形式进行填列,点击确定。最后再次复核填列数据,无误后点击提交即可。对于未开票收入企业会计该如何处理,我们先来看看相关规...
请问,上月未
开发票的收入
,本月
开票怎么申报
呢?
答:
一、正面回答如果是一般纳税人的未开票收入,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报
。 如果是小规模纳税人的未开票收入,根据单位实现收入总额情况填写在增值税申报表相应栏次。 实现未开票收入的时候账务处理是, 借:银行存款等科目, 贷:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额)。...
...季度已做
无票收入
,现在客户又找
要开票了
,那我
怎么
处理报
税?
答:
小规模纳税人上季度已做
无票收入
,现在客户又找
要开票了
,应作如下处理:1、如果补开票后,本月的销售额仍大于或等于开票总额,报税按照实际销售(不含补开票部分)报税。但如果本月开票总额大于实际销售额,必须通过未
开票发票
栏负数
申报
,不过需要注意的是,容易引起税务核查,可能需要做书面说明;2、补...
无票收入
后期
又开票了怎么
办
答:
之前申报了无票收入后来补开发票,需要把之前申报的无票收入冲销,账务处理是,
借:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额)
,贷:应收账款等科目。然后根据补开的发票做收入分录,借:应收账款等科目,贷:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额)。一、确认无票收入后又开票需要冲...
小规模未
开票收入
后来
又开票了
,
如何申报?
答:
小规模纳税人在未
开票收入后又
开具了
发票
,需要按照以下步骤进行申报:首先,核实并确认未开票收入的具体金额和交易信息。在当期
的增值税申报
表中,将未开票收入对应的交易信息填写在“其他”或“补充栏”中。具体填写方式可能因地区和会计准则而异,您可以咨询当地税务机关或专业会计师以获取准确的指导。在...
上月未
开发票的
销项税,已经
申报
缴税,在本月开了票,
应该如何
填报?
答:
例如:小规模纳税人从事批发零售业,按月
申报
,2018年1月份取得销售收入10万元,其中
开具发票收入
9万元,未开具发票收入1万元。在申报1月份
增值税
的时候,在申报表第一行“货物及劳务”本期数内填写10万元,需缴纳税款10万元*3%=3000元。据《国家税务总局关于做好增值税普通发票“一窗式”票表比对准备...
本月
收入没开发票
,
要申报
纳税,下个月
又开发票了
,
怎么申报
答:
以负号表示即可。小规模纳税人若当月存在
无票收入
,申报当月可以暂按未
开具发票做
纳
税收入
,如果下月购货方索取发票,那么在下月纳
税申报
时可将上月已做无票(未开具发票)栏已做的纳税收入,本次申报以负数填列;在开具
增值税
发票里填正数,一正一负不影响当月的实际税负等。
已做
无票收入
处理
后又开发票
的,
怎么
报税
答:
做的无票收入
交了
增值税
,可后来
又开发票了怎么
办
申报
的时候将无票销售栏的数字用负数冲出,在开票销售栏填上实际开票金额。收到款未开发票已
做收入
并已缴增值税,现在要开
发票怎么
处理 直接把你销售的货物开具发票了。 可以把这张发票附在之前已经 做收入的那个帐的凭证的后面就好了 开完...
之前做的无票收入后又开票了应该如何申报增值税?
答:
收入不能重复
申报
纳税,所以在
做了无票收入之后又开具发票
的,要做一次对应的冲红处理。
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