在很多人看来,如果两个人同时参加工作,个人账户里攒的钱也一样,养老金该该一样了吧?现实可没有那么简单。
退休养老金现在都是计算而来的,是一套非常复杂的计算公式,牵扯到很多因素,每一个因素的小小不同都会导致养老金不一样。详数下来有这四个因素需要注意。
第一,本人的平均缴费指数。 目前全国各地的养老金计算公式,主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。
像基础养老金,实际上是根据本人的平均缴费指数和缴费年限,领取一定比例的退休上年度社会平均工资。过渡性养老金也是跟本人平均缴费指数、社会平均工资相挂钩。
养老保险个人账户的余额相同,不代表本人的平均缴费指数也相同。本人的平均缴费指数是有关计算年限中,每一个月的缴费基数除以当年的月社会平均工资的比值,最终所求的全部缴费年限的平均值。一般来说相当于平均缴费档次,会在~3之间。
养老保险个人账户余额是按照每月缴费基数的8%记入个人账户的,每年个人账户还会计算记账利息。由于
养老保险个人账户的记账率跟社会平均工资增长率不一致。所以缴费基数不同的情况下,由于缴费时间不一样,产生的个人账户余额也可能一样。
比如说两个人一直按照100%基数缴费。甲有两年时间是按照60%基数缴费,乙是按照100%基数缴费,两年时间形成的养老保险个人账户之差是2000元。未来随着缴费基数的不断提高,后来有一年甲把缴费基数提高到了150%,一年时间就把过去前两年形成的2000元缴费基数之差和利息差额补上了。这种情况下两者之间的养老保险个人账户是相同的。但是平均缴费指数甲的要低一些(差额是平均到15年是差平均到30年是差 src="https://pics1.baidu.com/feed/32fa828ba61ea8d3434ab5983de16644241f583c.jpeg@f_auto?token=528bdbd10b390e8f59a93034d4bcdcfd"/>
第二,社会平均工资。 按照养老金计算公式,基础养老金、过渡性养老金一般是跟社会平均工资(很多地区也称为养老金计发基数)相挂钩。退休地方不同社会平均工资差异也是很大的。
比如说养老金计发基数,江西省2021年是6306元,但是北京市达到了10534元。深圳市企业退休人员也是10360元。
其实,按照我们国家的养老金计算公式,即使我们是相同年限、相同缴费基数产生的养老金也不一样。
以基础养老金为例。如果假设北京市的社平缴费基数是1万元,个人缴费基数是6000元,在北京就是60%的档次缴费,缴费一年可以领取80元的基础养老金。如果假设东北地区某省分6000元缴费基数为100%的档次,这种档次的情况下缴费一年可以领取1%的退休上年度社会平均工资的基础养老金,即60元每月。
很明显还是在社平工资高的地区退休好。
特别是我国养老保险关系转移接续暂行办法,如果按规定转移过去的养老保险缴费基数低于60%或者高于300%,依然按照原基数计算平均缴费指数。这种情况下,也就是说会出现平均缴费指数甚至的情况。但是并不影响计算养老金使用的社平工资。
第三,退休年龄。 个人账户养老金计算方式非常简单,就等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。如果是60岁退休,计发月数是139个月。如果是50岁退休,计发月数是195个月。
同样养老保险个人账户有30万元,50岁退休可以领取个人账户养老金1538元,60岁退休就能领到2158元。
第三,视同缴费年限的长短。 很多人仅仅知道过渡性养老金,但是并不知道为什么会计算过渡性养老金。其实,主要是因为有一些缴费年限和视同缴费年限当时并没有建立养老保险个人账户制度,没有养老保险个人账户的积累,就缺少个人账户养老金待遇怎么办?
发放过渡性养老金予以补偿。
不同行业之间建立起养老保险制度、养老保险个人账户的时间是不同的。像机关事业单位是2014年10月才实施养老保险制度改革,之前的都是视同缴费年限。而企业普遍是1992至1997年。
这种情况下,养老保险个人账户相同,有视同缴费年限的职工会多出一定年限计算的过渡性养老金。自然养老金也会不一样。
以上四个因素也是会导致我们养老金不同的重要原因,但很多因素是人为难以控制的。但是还是希望大家能够了解一些,不要为我们的养老金不同而吃惊。