如何把出纳做得正规化？

Question

现在公司想把财务正规化，之前都是出纳会计一把抓，现在要把出纳分开来，想请教下各位，如何把出纳正规化？
例如：1、员工报销用的是费用报销单，什么情况下现金证明单？
2、如是费用报销单，各位领导审批后出纳付款，那这个现金账是谁做？如果交给会计，那出纳需要留什么做底联？直接费用报销单复印吗？
3、库存备用金的额度是多少？
4、现金账，银行账，还需要做什么账？如何与会计对账？

小妹谢过！
做完现金日记账后，什么时候要交给会计做分录？交给会计需要什么单据证明出纳有这个单？

Answer 1

出纳正规化就需要适合公司的制度，关于这点可以去买几本有关出纳工作的书籍并结合你公司的现状编制一个制度规范。
针对你提出的问题：
1、现金证明单是指什么？
2、现金账一般情况下都是会计做，也有出纳做的，不过根据你的描述，还是应该会计做比较妥当，这样有利于风险管控。出纳一般是不需要留底联的，只需要记录好现金银行明细账，每月或者每星期与会计对一下帐就行，如果担心单子传递丢了。那就跟会计来个交接，不过一般单位都没有这样弄得。
3、额度得根据企业运营现金的需求量来定。没有一个固定标准，这个跟你司预估需要的现金量有关，大型企业每月都会做资金计划，实际突发事件也可以去银行提现周转。
4、出纳用EXCEL表记录现金银行日记账，会计在财务软件中根据出纳给的原始单据做凭证，月末或每星期与会计核对账载数据与你出纳日记账数据是否一致。

Answer 2

把财务正规化的话,建议你们先上一套财务软件.我们公司用的用友,也有金蝶之类的也不错.
出纳的话,管理必须严,我们公司是彻底不允许出纳做账的.定期审核现金和银行帐.
简单说下你具体提的几个吧.
1和2一起说吧.员工报销的费用,出纳不要管.可以设置专门管理付款的稽核会计,核对单据之后做付款审批单交由领导签字.单据齐全之后,直接把单子给会计做账,做账之后再交给出纳付款.现金和银行的凭证可以统一交与出纳管理,银行回单等等需要跟随凭证的东西都由出纳管理.
3,备用现金根据具体情况和银行进行申请.一般3万以下.
4,如果有财务帐套的话,会自动根据凭证生成现金和银行日记账.如果没有的话,根据凭证来手工做也可以.对账的话,需要现金盘点表和银行余额调节表,银行余额调节表需要银行提供的明细账.

Answer 3

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Answer 4

用管理软件！