甲公司主要经营计算机硬件的开发、集成于销售,其主要业务流程为:向客户提供技术建议书-签署销售合同-结合库存情况备货-委托货运公司送货-安装验收-根据安装验收报告开具发票并确认收入。
大神,可以讲具体一些么?比如审计证据具体有哪些,然后要怎么进行内部审计?
追答审计证据就是货物运输合同及运输发票,对方的收货证明(运输单据上有一联是收货方签字,把收货方签字的那一联给拿过来)、对方的验收报告单。
做法就是,每个企业有一个跟单员,即从客户下订单开始,有一个人专门负责该业务的推进,负责生产工期进度安排、负责厂内验收、负责货物运输、负责货到后对方接受。你的工作就是与跟单员沟通,看看业务进行到了那一地步,然后看看你搜集到的证据与跟单员的说法是否一致。如果你还怀疑,就拿着合同看看对方的经手人(合同上有人名和电话)是谁,然后打电话过去咨询一下,看看对方对该设备是否满意,有什么意见。