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当月做无票收入,次月开具发票,税率重复怎样调账
如题所述
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推荐答案 2017-06-26
这个要看你当月无票收入报了税没有,没有按无票收入报税好办,次月开了发票再确认收入报税。如果当月按无票收入报税了,次月开票那我建议你到税务局和税务专管员沟通好再开票,不然你就要重复交税了。让专管员想办法解决。
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第1个回答 2017-06-26
先红冲上月无票收入的凭证,再依据所开发票做凭证。
相似回答
未
开发票收入
确认后
如何调账
答:
未
开发票
收入确认后一般不需要
调账
,如果又开具了
发票,
只要先冲原来的
无票收入,
再按发票做账就可以了。
...今年又
开
了增值税票
,重复
记
收入,
怎么
调账,
少交所得税?
答:
把今年7月的那张增值税专用发票的金额用红字冲掉
。如果能取得开红字增值税专用发票的手续,则开红字增值税专用发票进行冲正。如果不能取得开红字增值税专用发票的手续。则作出说明后,把原来开票的合同复印一份作附件,注明是重复开票,把收入冲掉,这样就不用交所得税了。增值税方面则交了就交了。因为...
去年有
无票收入
已做账
,,
去年交纳增值税和所得税,今年
开票
该
收入,
我们怎 ...
答:
就用红蓝字确认收入就可以
;即先把未开票确认的收入用红字冲掉,然后再用发票做正常处理。纳税不受影响。希望能帮助到你!
...业务
收入
多记,导致增值税多交了,这个月我要
做怎样
的会计分录才能把帐...
答:
比如是发票100,
你记账入错为1000.建议本月冲销上月的收入账,然后重新入一笔正确的账务,多交的可以在以后期间内抵减
luoyh002 | 发布于2013-02-18 举报| 评论 0 1 你是不是上月做未票收入了,如果做未票收入把税交了,这月再要开票就没有那麼容易了,调账是一方面。还要去税务局申请用红字将将上月...
...了
无票收入,
这样交点所得税,那么怎么
调账
呢?
如何
写凭证呢
答:
借:银行存款、应收账款、其他应收款 贷:主营业务收入。所得税汇算时是什么收入就写什么凭证了。
无票收入
不是作出来的,也要实际发生咯。
未
开票收入
怎么做账
答:
这里有几点应厘清,一:A直接开票给B,并且按77900开票的,这个收入作为A单位的
收入,
你单位只做为居中收入2000手续费,可按2000元作为其他业务收入,并全额交增值税。二:要是A单位开票给你单位75900,你单位开77900给B单位可以按开票额作进销处理。
工程监理公司的预估
收入,
待实际
开具发票
后
,如何调账
?
答:
开具发票
确认
收入,
分录与上相同;既然不符合免税,结转营业外收入不做即可。既然之前城建税等多交,则“应交税费——应交城建税等”借方余额;直接抵减贷方(应交数)即可。
...业务
收入
多记 税以交 公司是小规模 季报
怎样调账
?
答:
,要在账面进行调整,如果上月报表已报出,可以在次月调整,以使累计数据核对一致。1.建议这个月作一个原会计凭证方向相同的红字凭证,借: 银行存款 11 贷: 应交税费-应交增值税(销项税额)贷:主营业务
收入
2. 最好将上月凭证及相关账簿更正,以确保应缴增值税科目余额与增值税申报表一致。
纳税自查报告中
调账
记录,如果是补记的
无票收入,
贷:主营业务收入借:应是...
答:
借:现金 贷:主营业务
收入
应交税金-应缴增值税-销项税额纳税调整 实际缴纳税款时 借:应交税金-应缴增值税-销项税额纳税调整 贷:现金 银行存款
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