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发票未收到怎么做账?
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推荐答案 推荐于2019-10-19
货已到票未到,应估价,暂估入账
借:原材料.
贷:应付账款-暂估应付款
票到后,先将上面分录红字冲账(就是用红字做一张和上面一模一样的凭证)
然后在正常做购进货物凭证:
借:原材料
应交税费/应交增值税/进项税额
贷:银行存款
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已付款未收到发票怎么处理 已付款
未收到发票怎么做账
答:
企业对于已付款未收到发票的处理方法,
可以先将款项暂估入账,其会计分录如下:1、当月暂估入账,分录如下:借:原材料/库存商品,贷:应付账款—暂估应付账款
。2、次月初予以冲回,分录如下:借:应付账款—暂估应付账款,贷:原材料/库存商品。3、待收到发票后,分录如下:借:原材料/库存商品,借...
已付款
发票未收到怎么做账
答:
已付款发票未收到,
需要做预付账款处理
。预付账款是资产性质的科目,资产增加计入借方核算,同时会导致货币资金减少,资产减少计入贷方核算。已付款发票未收到的时候账务处理是,
借:预付账款,贷:银行存款等科目
。
没有收到发票怎么做账
答:
已付款,但是未收到发票。
一般企业都是先做预付款处理
。出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出。
先记入预付帐款或其他应收款
;借:预付帐款或其他应收款;贷:银行存款;待收到发票时;借:销售费用、管理费用等;贷:预付帐款或其他应收款。
已付款但是未拿到
发票
会计
怎么做账?
答:
当企业已支付款项但尚未收到发票时,
会计处理可采取预付账款的形式
。以下是具体的账务处理步骤:1. 付款时,会计记录为:借:预付账款 贷:银行存款 这表示企业已预付了款项,但款项的用途尚未明确。2.
收到发票后,根据发票内容调整账目
:- 若款项用于日常活动费用,如咨询费,应计入管理费用:借:...
企业
未收到发票
时
如何做账务
处理?
答:
未收到发票如何入账?企业在未收到发票的情况下,应该暂估应付账款,次月初,以红字冲回暂估分录,待取得发票时,编制正式分录。以购进原材料为例,具体的步骤如下:(1)发票未到,则应该暂估应付账款,分录应为:
借:原材料 贷:应付账款—暂估款
(2)次月初,以红字原账冲回暂估分录,具体为:借...
已付款但是未拿到
发票
会计
怎么做账?
答:
1. 当企业已付款但
发票未
到时,可以进行如下记录:借:预付账款 贷:银行存款 2. 当发票
收到
后,需要根据款项的具体用途进行相应的调整:- 如果是日常活动产生的费用,如咨询费,应记入管理费用:借:管理费用 贷:预付账款 - 若款项用于购买原材料或固定资产,应计入相关资产科目并抵扣增值税:借:...
材料已入库
发票未收到怎么做账?
答:
1、如果款已付,材料、
发票
都
没
到 (1)支付货款时 借:预付账款 贷:银行存款等 (2)
收到
材料,并取得发票 借:原材料 贷:预付账款 2、如果材料已入库,未付款、未取得发票 (1)材料入库时,按暂估价做帐 借:原材料 贷:应付账款--暂估价 (2)取得发票,并付款 A、先冲销暂估价 ...
付款了
没收到发票怎么做账务
处理?
答:
付款了
没收到发票如何做账?
付款了没收到发票:借:应付账款、其他应付款等 贷:银行存款 收到发票后:借:库存商品、管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款、其他应付款等 应付账款和其他应付款是指什么?应付账款是会计科目的一种,用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等...
费用已支出但
发票未到怎么做账?
答:
应收的出租包装物租金;存出保证金,如租入包装物支付的押金;其他各种应收、暂付款项。
发票收到
款未付会计分录 企业
收到发票
但未付款时,会计分录为:借:库存商品等 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应付账款 待企业支付款项时,会计分录为:借:应付账款 贷:银行存款 ...
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