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发票已经开了,但款项还未到帐,那么交税时这比帐也要算进去吗,会计在做帐是怎么做?
发票已经开了,但款项还未到帐,那么交税时这比帐也要算进去吗,会计在做帐是怎么做?如果到下个月钱到帐后又怎么办
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推荐答案 2006-08-31
发票开了就要缴税的,如果是电子发票,系统跟税务局是联网的,不交也不行啊,未到帐的款项应该借应收账款贷主营业务收入,下个月到帐后贷应收账款借银行存款(或现金)
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其他回答
第1个回答 2006-08-31
开了发票表明记入收入了,就要交增值税,货款未收就做应收账款
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项税额)
收回货款后
借:银行存款
贷:应收账款本回答被提问者采纳
第2个回答 2006-08-31
开出发票没收款
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项税)
收到款时
借:银行存款
贷:应收账款
第3个回答 2006-09-01
同意楼上说的
相似回答
主营业务收入期末结转本年利润吗
答:
只要
开了发票,
就要进帐。主营业务收入肯定要结转到本年利润账户贷方 还有,你怎么不给点选上分分啊?郁闷ing!
本月开出
发票但未
收到款
怎么
做账
答:
可以这样做:
借:应收账款 贷:主营业务收入 借:主营业务成本 贷:银行存款(或库存现金) 计提税费: 借:营业税金及附加
贷:应交税费 没有收到钱却开出了发票,是符合规定的,有些企业要见到发票才付款的,月底做帐可以按照上边写的分录做的。发票已经开出,款未收到怎么做账 ...
发票已开,但
款未收到,后来收
到时
,只给了一部分
,会计
分录
怎么
写
答:
1、销售货物或提供应税劳务后,依法
开具发票,
此时应予挂账处理,一般:借:应收账款 贷:营业收入(其他业务收入)等收入科目 贷:应交税费 2、收到
款项时
:借:银行存款 贷:应收账款 3、
款项未
收齐的,则应收账款有借方余额,无需另行进行会计处理,待款项收齐后,应收账款余额归零,业务完结。...
主营业务收入记月末结转本年利润后是平的吗
答:
发票已经开了,但款项还未到帐,,会计在做帐是怎么做
:借:应收账款 贷:主营业务收入
那么交税时这比帐也要算进去吗
计算进去月底计提税金交税 主营业务收入期末结转本年利润吗 月底结帐 借:主营业务收入 贷:本年利润
...销售
发票也开了,要怎么做帐,要
详细的
会计
分录
答:
借:库存商品 -A商品 按照以前的估计金额 应交税金-进项 按照以前的估计金额 贷:应付账款 按照以前的估计金额
发票到
后,做相反的会计分录,并做一份准确金额的分录 销售环节 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-销项 借:主营业务成本 贷:库存商品 -A商品 ...
原材料已收到,款已付
,但发票未
收到账务该
怎么
处理
答:
对于原材料已收到,款已付
,但发票未
收到的账务处理方式,可以按照以下几种情况办理:1.确定没票,但不得不入账时,按支付款(价税合计)入账,汇缴纳税调增。2.确定以后有票,又不采用月初冲销的,建议按不含税入账。无票入账时:借:原材料应交税费--待认证进项税贷:银行存款收到发票后,在某...
开了发票
后,已收到钱
,怎么做会计
分录
答:
如果是当月开票当月收款的话:借:银行存款贷:主营业务收入应该交税费-应交增值税(销项税额)如果是先开票,以后期间再收到款的话:开票时:借:应收账款贷:主营业务收入应该交税费-应交增值税(销项税额)收款时:借:银行存款贷:应收账款扩展资料:会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。它...
小规模纳税人
做帐
的一般流程是什么?
答:
第四步:月底结账前(30日前)切切进入防伪税控开票系统核对本月实际开票数量、发票销售、发票使用情况、其次一定要核对
已开发票
作废份数、核对作废发票相应的
发票,
是否出现漏作废或者作废错,并预算准该月增值税实现的情况,做好汇报工作,以免夸月造成不必要的麻烦。第五步:月末总结
帐时
一定要核准帐薄以及报表各科目余额...
材料
已到,
货款已付
,发票未到怎么
入账啊。
答:
1、原材料入库,票未到。根据采购金额做暂估入库 借:原材料 贷:应付账款 2、付款 借:应付账款 贷:银行存款 3、领用 借:生产成本-原材料 贷:原材料 4、成品 借:库存商品 贷:生产成本 5、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 6、次月
,发票
到时,红字冲销1凭证,再根据发票内容重新...
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