房租怎么分摊到每个月里

Question

我们是新开的工业企业，从今年1月份开始租的房子，租期3年。由于种种原因到2月才付了半年的房租 物业费，垃圾费，还有押金，开了张转帐支票，没有收到发票呢，3月份始认定为一般纳税人，3月份的税已报过了，没收入呢。房租忘记分摊了，我现在怎么分摊到每个月里去呢，前面的3个月帐一起结的做了一张资产负债表已报税务了

Answer 1

　　分摊，就是
交钱时候
借：待摊费用
贷：现金/银行存款
费用发生时或者取得发票时
借：管理费用
贷：待摊费用

　　情况一、先收到钱往后分摊，比如预收下季度房租。
情况二、往前分摊收入，比如公司每个月会有补助，一个季度发一次。
　　第一种情况记录方法：
　　　　1、预收房租4500至收款账户；
　　　　2、建立一个收入计划（【财智8】菜单-【计划提醒】--【计划与提醒】--【新增计划】--【收支计划】，自动入账分摊这笔收入，金额1500，执行3次，收支账户为该预收款；
　　到期运行软件时会自动执行该收入计划，入账后会自动冲销预收款项，直到摊销完，且收支表中会仅统计每月分摊的收入额。
　　第二种情况记录方法：
　　　　1、建一笔预付款，日期设为应收补助前，金额为应收补助额；
　　　　2、修改生成的预付款余额调整记录，将余额改为0；
　　　　3、在计划提醒--计划与提醒--收支计划，建一个收入计划，资金账户为之前建的债权账户，日期为应收补助开始月；
　　　　4、实发补助时再记录一笔收回到您的工资账户就行了。

Answer 2

借：管理费用--房租 （本年度）

借：长期待摊费用--房租（以后年度）
贷：银行存款等。

Answer 3

分摊，就是
交钱时候
借：待摊费用
贷：现金/银行存款
费用发生时或者取得发票时
借：管理费用
贷：待摊费用本回答被提问者采纳