又叫市场检查员或者市场督导专员,顾名思义就是下市场去检查基层业务员的工作。
一、稽核人员的从业要求:稽核是稽查和复核的简称,内部稽核制度是内部控制制度的重要组成部分,故对从业人员的要求很高:知识渊博,(要有企业管理/财务/投资/法律等方面的综合知识,了解和实际经验,通晓企业运营管理和财务管理,精通企业内部控制制度和相关业务流程)为人要正直,责任心要强,要有较强的领导沟通协调能力
稽核工作内容:
了解公司状况,熟悉各岗位要求,对于不符合不适应岗位要求的人或事,对公司提出良性建议。
了解公司所有体系文件,必须熟悉了解每个制程的管控重点,实际查看是否符合制程规定所在。
了解公司业务状况,营运状况,对有疑问提出建议。
公司所有体系文件必须熟练,所有体系文件的保管和归类。
客户稽核时相关文件的审核(自评表),与现场符合性的调查。
陪同客户稽核,汇总客户提出的问题点,并跟催改善结果。
现场各部门的实际操作与文件的一致性,不符合的跟踪改善
实际人员的纪律与厂纪厂规的符合性
员工素质的督促
了解公司现况,做到公平公正看待每个人员,正确看待每一件事
文件的编写:当原有文件不能满足客户需求或厂内需求,文件的变更编写与发行,管制!
客户稽核资料的自评,审核(现场符合性的评估),客户稽核的陪同,客户稽核缺失项的改善追踪回复,客户稽核资料的归档保存。
二、按《会计法》和有关法规、财务制度、收支标准等规定,对本单位发生的一切经济事项逐笔审核,审核人员必须熟悉国家有关的方针、政策、法令、规定、制度及单位的有关规定,掌握费用开支标准,并做好宣传解释工作。主要工作内容为:
合法性审核。即审核经济业务是否符合国家有关规定的要求,有无违反财经纪律和财务制度现象,及凭证本身是否合法等。
合理性审核。审核所发生的经济业务是否是工作所需要的,是否符合厉行节约、有利于提高社会效益和经济效益的原则。
真实性审核。
正确性审核。审核财务资料是否存在计算方面的错误。
完整性审核。审核财务资料内容、附件是否完整,手续是否完备