第1个回答 2010-08-12
1、见票付款,没见到领导签字的,按照程序审批的票据是不能报销的。
2、逐笔记账,日清月结。应该坚持逐笔记账的习惯,每一日要核对现金与账面结存是否一致,每月要进行清查。
3、收支两条线,收的记收入,支出的记支出,不能抵消。
4、定期与银行对账。
5、做好现金的保管。
第2个回答 2010-08-12
简而言之,出纳是管钱的,这个钱包括“库存现金”和“银行存款”,企业没发生一笔款项的变动都要经过出纳,你需要在逐一逐笔的登记在银行存款日记账和库存现金日记账上,还要把凭证传递给会计。出纳天天都要跑银行,当日收到的款项要送存银行。听上去事很多,但只要干一段时间就熟悉了,没什么复杂的。
第3个回答 2010-08-13
1、银行:
办理存取款、购买现金和转账支票、办理汇票、承兑汇票业务
定期从银行取回单:网上缴税、付款、往来单据
管理公司网上银行,办理电汇、开具转账支票等付款和收款业务
登记银行存款日记账
2、现金:
整理报销单据,审核报销凭证
收支现金
逐笔登记单据中收支金额,日清月结下班点库
月底将银行和现金单据传递给会计,单单挺别人说很简单,如果常识不清可以买本出纳书或者基础会计看看。