首先，这个费用由于一些小波折，银行存款付了14万，现金2万。银行付款是7月份发生的，然后七月份做账是借 应付账款 14万 贷 银行存款 14万。现在到了九月份，同事过来报销，（现金2万呢，不是由财务直接出钱的，是同事从财务这借的备用金付款的，然后他现在想冲减备用金款2万）我想问一下，如果先做转账凭证，再做现金收款凭证，如何做？而且只做这2张凭证，应该如何做？求高手赐教下。
我就是想指知道，怎么用两张凭证做，还有，你用什么单据证明是备用金款呢？而且另一个银行付款是支票啊，报销一般分开啊
追答银行付款14万七月份就支付了并进行了帐务处理，现在九月份是报销发票，同事用备用金借款垫付的2万财务开具收据一张给同事，证明已经报账冲减以前的借款即可。
我说的是费用类的，是没有增值税的。
还有，你用什么票据能证明是同事的备用金款。
那借方就直接记费用
一般备用金（现金）支出的费用，要对方的收款单位跟你开一个现金证明过来。说明已经收到该款项。盖个公章即可。
下次再碰到这种情况，你跟对方的财务通过下，让他们开票的时候在备注里面备注多少金额为现金收款。这样就不需要现金证明了
我是在国外做账……机器打的发票上是有说CASH 2万，check 14万，这边盖章一般都是不承认，都是签字，算了，非常感谢你的帮助。