企业内控精细化管理全案涵盖多个关键领域,旨在确保企业运营顺畅,降低风险。以下是各个章节的主要内容概述:
第1章——资金管理:涉及风险识别、关键环节控制、岗位职责和授权审批,包括现金与银行存款、票据和印章管理等。
第2章——采购管理:详细阐述风险、关键环节控制,以及采购决策、付款、验收和供应商管理等流程和制度。
第3章——存货管理:涵盖风险、关键控制点,包括采购、验收、保管、领用、盘点和处置等环节。
第4章——销售管理:涉及风险、销售与发货、收款、信用管理等,确保销售过程合规和高效。
第5章——工程项目管理:强调工程项目的风险、决策、预算和支付控制,确保项目实施的规范和效益。
第6章——固定资产与无形资产管理:涉及风险、取得、使用、处置等环节,保护企业资产价值。
第7章——长期股权投资:涵盖风险、投资决策、执行和处置,帮助企业优化投资组合。
第8章——筹资管理:对风险、决策和偿付进行细致把控,确保资金来源的合理性和安全性。
第9章——预算管理:涉及预算编制、执行、调整和分析,实现企业战略目标的财务规划。
第10章——成本费用管理:从预测、决策、执行到核算和考核,降低成本,提高效率。
第11章——担保管理:强调风险、评估、执行和合同控制,降低企业对外担保风险。
第12章——合同管理:涉及合同风险、编制、履行和外包业务,确保合同合规性。
第13章——业务外包:控制外包策略、承包方选择和业务流程,确保外包活动的有效管理。
第14章——子公司管理:涵盖子公司组织、业务、财务报告等,实现母子公司一体化管理。
第15章——财务报告:涉及编制、披露、人力资源管理,确保财务信息准确透明。
其他章节如人力资源、信息系统、衍生工具、并购和关联交易,均针对各自领域的风险和控制进行深入探讨。
《企业内控精细化管理全案》一书从明确管理风险开始,细化了企业资金、采购、存货、销售、工程项目、固定资产、无形资产、长期股权投资、筹资、预算、成本费用、担保、合同、业务外包、子公司管理、财务报告编制与披露、人力资源管理、信息系统、衍生工具、并购、关联交易、内部审计22个工作事项的管理控制,真正实现了企业内控的精细化管理,具有很强的实务性与操作性。适合企业各级管理者、各部门管理人员以及企业内控培训师、咨询师和高校教师、学者使用。