今年已根据发票做了账务调整，但是这样 去年的利润就结转少了，要补缴所得税吧，那这个所得税怎么缴呢，是汇算清缴的时候调增吗？多估了1万7千多呢
追答也就是说去年暂估的成本较高么？不用汇算清缴的时候调增，成本差异等于你入在今年了，今年多交就行了，不用和去年比较，汇算清缴的时候不涉及这个
追问是啊，暂估的高了，我还是没明白你说的意思，我是先把12年做的暂估凭证红字冲回，后又根据发票做了凭证，走的是 以前年度损益调整
追答不要走以前年度损益调整，用红字原样冲回暂估的，然后把正确的直接录入就好
追问嗯，我先按我那样做了，等审计的人来了，再问问她，谢谢你～