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公司收到一张旅游公司开来的发票,开的是旅游业的考察费,这个怎么入账啊?请个位高手帮帮忙!
如题所述
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推荐答案 2013-05-03
公司收到一张旅游公司开来的发票,开的是旅游业的考察费,——这个只能进管理费用,不能进福利费。
组织员工旅游,可以进福利费。但是考察就不福利了,而是管理层的投资或业务活动。
借:管理费用---差旅费
贷:库存现金(或银行存款)
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其他回答
第1个回答 2013-05-03
旅游发生的费用支出是职工福利,应该通过“应付职工薪酬-福利费”科目核算,最终应该全部记入“管理费用/生产成本/销售费用”科目。如果单位有工会组织,也可以从工会经费中列支,计入“其他应付款--工会经费”科目。
第2个回答 2013-05-03
进管理费用-差旅费
第3个回答 2013-05-03
进管理费用
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...
考察,
是旅行团给
开具的发票
--
考察费,
我直接
入账
还是需要需要有合同...
答:
二、旅行团给开具的发票--考察费,当然可以直接记账,如果有相应的文件及协议作为凭证附件,更为妥当和完整
。没有额度上的限制,可以所得税前扣除,不会有什么麻烦。三、根据《发票管理办法》第三十四条的规定,单位和个人从境外取得的与纳税有关的发票或者凭证,税务机关在纳税审查时有疑义的,可以要求其...
...
啊?
出差培训,已有
一张
会务费
发票,这张发票
该
怎么
做
答:
差旅费
请问,私营
公司
技术人员出省
考察开的旅游
团费
发票
如何
入账
呢?
答:
计入管理费用-考察费不就可以了
,如果没单列这个子科目你计入管理费用-差旅费又有什么关系
收到
旅行社
开具的公司
组织员工
旅游的旅游费发票怎么入账?
答:
公司组织的外出旅行所产生的费用,
应该记入到管理费用-职工福利,具体如下:借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬 付款时 借:应付职工薪酬 贷
:银行存款/库存现金
旅行社开出
的发票怎么
做账
答:
1、建议做以下会计分录:借:管理费用-职工福利费 贷:银行存款/库存现金 2、年度汇算清缴时,实际发生的福利费超过工资总额14%部分,应当纳税调整。3、旅行社
开具的发票,
一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用,应该与企业生产经营无关,如果当月人均
旅游费
与工资总额超过3500元
,企业
可能需要代扣代缴...
公司奖励员工
旅游,收到旅游公司开
出
的发票
应该如何做帐呢?
答:
如果
发票的
付款人是
公司的
话,进差旅费可以,其实是个擦边球,按税法上的规定公司奖励员工旅游应进工资薪金的,不过为了避税还是可以进差旅费的,最好要
旅游公司开
会务
费,
这样就直接进管理费用了。福利费的提取是按工资的14%
老板带客户出去
旅游,开具的发票
项目是“学习
考察费
”能否计入管理费用...
答:
放到教育费里面
我
公司
组织全体员工
旅游,发票
已开(
发票开的是旅游费,
金额20万),怎样记 ...
答:
工会经费中支付给个人的各种补贴、补助;②从福利费和工会经费中支付给本单位职工的每人都有的补贴、补助;③单位为个人购买汽车、住房、电子计算机等不属于临时性生活困难补助性质的支出。因此
,公司
组织的人人有份的免费
旅游,
不属于免税的福利费范围,应当并入纳税的工资、薪金收入计征所得税。
旅游公司
收取款项开取
发票
时台头应
开旅游费
但如开成
考察费,
税务部门是 ...
答:
税务的处理就是为了制止这种乱
开发票的
行为,通常
旅游企业
根据余额纳税,但是往往会因为照顾客户乱开明细,导致税务部门作出处理,既然税务局说了,就要执行。客户可以在福利费中列支,不会涉及到个税问题。我想可是能客户怕
旅游费
不好列支吧,其实中国
的考察
都是扯淡
,都是旅游
去了。
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