现金存银行，出纳同时填写了银行收入单和现金支出单，对吗？
因为我是会计，收到出纳交给我的单，首先她存了5000进公帐，然后写银行收入证明单。之后我就根据这张单做了借银行存款，贷现金。最后她又有一张单是同一笔写得是现金支出单，那根据这张单我要怎么做账？还是出纳做错了？不会出现重复做账吗？
对。在小型公司，出纳做账不按复式记账，出纳登记账本用的是单式记账，用的是原始凭证。
只要记一张凭证，银行收入与现金支出在一张上面就可以了。只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据。
银行存款账户要与银行对账单核对一致，出纳人员在办理交接前，须向银行申请打印对账单，如存在有未达账项，还需编制银行存放余额调节表，调整相符。
货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。
扩展资料：
记账凭证基本要求：
记账凭证上，必须有填制人员、审核人员、记账人员和会计主管的签名或盖章。对于发生的收款和付款业务必须坚持先审核后办理的原则。
出纳人员要在有关收款凭证和付款凭证上签章，以明确经济责任。对已办妥的收款凭证或付款凭证及所附的原始凭证，出纳要当即加盖戳记，以避免重收重付或漏收漏付发生。
填制记账凭证时若发生错误应当重新填制，已登记入账的记账凭证在当年内发现填写错误时，可以用红字填写一张与原内容相同的记账凭证。
如果会计科目没有错误，只是金额错误，也可将正确数字与错误数字之间的差额，另编一张调整的记账凭证，调增金额用蓝字、调减金额用红字。
参考资料来源：百度百科—记账凭证
对的，但是银行收入与现金支最好出在一张上，以免弄混。
出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。
举例说明：
收入时：借方为现金，贷方为主营业务收入，登记账时按照做的凭证，登记在现金日记账上，借方为收到的钱，贷方为支出或者报销的钱，主营收入有个单独的收入账本，登记收入，一般收入在贷方，除非有退货。
扩展资料
因为银行对账单与银行存款日记账的余额在月末、季末、年末时很少有一致的情况，所以企业在编制银行存款余额调节表时会产生差异，从而形成未达账项事项，并容易影响到正常的税款缴纳。其主要有以下几种情况：
第一，银收企未收。要查明款项来源和性质，必要时与合同相核对，以确认是否属于应转未转的收入，特别是企业有避税要求和在各会计期间之间平衡利润要求的企业，对于大额银收企未收款项，要进行进一步的审查。
第二，银付企未付。要查明款项去向和性质，确认是否属于应计未计的费用，对于这种情况的长期未达账项要保持足够的敏感性，确认是否属于挪用资金或相关违规行为。必要时，可以向款项的去向单位证实交易的性质。此种情况多出现于上市公司。
第三，企付银未付。要查明款项的去向和性质，确认是否属于虚转成本，减少企业的利润。必要时，可以向对方单位证实交易的性质。
第四，企收银未收。要查明款项来源和性质，特别关注款项的真实性。必要时，可以向对方单位证实交易的性质以确认是否属于虚构收入。此种情况多出现于上市公司。
参考资料来源：百度百科—银行对账单
一、不需要重复记，这样现金就重复支出了。只要记一张凭证，银行收入与现金支出在一张上面就可以了。
二、企业存取现金应以银行“现金解款单”或现金支票存根为原始单据编制记账凭证，企业不应再使用自制原始单据。
三、做银行存款增加和现金减少所附的票据是由银行的进账单和银行的现金存款的受理单。才能
借：银行存款5000
贷：现金5000
两张票据和在一起做才对。
四、在小型公司，出纳做账不按复式记账，不用你的记账凭证，出纳登记账本用的是单式记账，用的是原始凭证。所以做为会计，这种业务，出纳存到银行的金额是要写现金解款单的，你应该看出是存现，然后将这些单据全部做为原始凭证做一笔分录（或记账凭证）即可。
扩展资料：
为了核算和反映企业存入银行或其他金融机构的各种存款，企业会计制度规定，应设置"银行存款"科目，该科目的借方反映企业存款的增加，贷方反映企业存款的减少，期末借方余额，反映企业期末存款的余额。
企业应严格按照制度的规定进行核算和管理，企业将款项存入银行或其他金融机构，借记"银行存款"科目，贷记"现金"等有关科目；提取和支出存款时，借记"现金"等有关科目，贷记"银行存款"科目。
参考资料来源：百度百科-银行存款
本回答被网友采纳对的，但是银行收入与现金支最好出在一张上，以免弄混。
出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。
举例说明：
收入时：借方为现金，贷方为主营业务收入，登记账时按照做的凭证，登记在现金日记账上，借方为收到的钱，贷方为支出或者报销的钱，主营收入有个单独的收入账本，登记收入，一般收入在贷方，除非有退货。
扩展资料
因为银行对账单与银行存款日记账的余额在月末、季末、年末时很少有一致的情况，所以企业在编制银行存款余额调节表时会产生差异，从而形成未达账项事项，并容易影响到正常的税款缴纳。其主要有以下几种情况：
第一，银收企未收。要查明款项来源和性质，必要时与合同相核对，以确认是否属于应转未转的收入，特别是企业有避税要求和在各会计期间之间平衡利润要求的企业，对于大额银收企未收款项，要进行进一步的审查。
第二，银付企未付。要查明款项去向和性质，确认是否属于应计未计的费用，对于这种情况的长期未达账项要保持足够的敏感性，确认是否属于挪用资金或相关违规行为。必要时，可以向款项的去向单位证实交易的性质。此种情况多出现于上市公司。
第三，企付银未付。要查明款项的去向和性质，确认是否属于虚转成本，减少企业的利润。必要时，可以向对方单位证实交易的性质。
第四，企收银未收。要查明款项来源和性质，特别关注款项的真实性。必要时，可以向对方单位证实交易的性质以确认是否属于虚构收入。此种情况多出现于上市公司。
参考资料来源：百度百科—银行对账单
出于两个单独的管理，出纳这样做是很容易理解的
在小型公司，出纳做账不按复式记账，不用你的记账凭证，出纳登记账本用的是单式记账，用的是原始凭证。
所以做为会计，这种业务，出纳存到银行的金额是要写现金解款单的，你应该看出是存现，然后将这些单据全部做为原始凭证做一笔分录（或记账凭证）即可。追问
但这样我和出纳的收入和支出总数不就对不上吗？
追答怎么会对不上呢？
银行收入单，出纳记在银行收入
现金支出单，出纳记在现金支出
这个银行收入单和现金支出单做为原始凭证，你统一做一个分录：
借：银行存款
贷：现金
也是一边登记一次
为什么对不上？
难道你用收入单做一次分录，再用现金支出单再做一个分录？
那就是你的不对了。
出纳可以不懂复式记账
你做为专业会计也根据原始凭证来做账，你的节操何在？
换句话说，你收到现金支出单，支出单上注明是存银行
现在你没收到银行收入单，你就能给他确定存银行了？
你不怕他拿回去自己花了？
你应该有银行回单才能确定入了银行存款
只有这两张单据一起，你才能做这个分录，否则就是你不专业、不敬业。