我想请教下，就是付给供应商的钱，会计做账怎么才能知道是记在应付账款还是记在预付账款科目中？我们单位有付给供电局的电费，没有收到发票的都是计入预付账款中了，等收到发票，再冲回～但是，为什么我们付给供应商的钱，当时也没有收到发票啊，为什么直接计入应付账款呢？我现在弄的有点浑了～麻烦知情人士能跟我详解下，谢谢！
如果是第一次支付一笔货款，并且没有收到发票，我是应该把这笔款计入到应付账款还是预付账款呢？
追答都可以的，会计准则没有强制要求
追问好的，谢谢你！
还有一个问题，就是如果当月我们不仅付了这笔货款而且供货商把发票也开给我们了，做账的时候，发票和电子回单，我需要发开做账吗？
可以放在一起做一笔账吗？如:借 管理费用 贷 银行存款
追答银行电子回单是付款。收到供应商发票是做验收入库
追问这样做可以吗？
追答为什么是管理费用
追问如果不能放在一起做的话，分开做，会计分录我分别应该怎么做呢？
我刚接触，所以有好多都不是很清楚，～
追答按课本上写的就可以
追问好的，我差不多明白了～
那我还是记在预付账款吧