财务分析与决策

财务分析与决策
甲公司2014年有关资料如下:

(1) 本期产品销售收入80万元,应收账款期初为10万元,期末为34万元,本期从客户预收货款4万元;

(2) 本期用银行存款支付原材料采购款40万元,并预付原材料货款15万元;

(3) 本期从银行提取现金20万元支付了20万元的工人工资和奖金;

(4) 本期期初应交所得税为1.6万元,本期应交所得税增加6.6万元,期末应交所得税1.2万元。

假设除上述交易外,甲公司2014年没有其他影响经营活动现金流的交易,请计算甲公司2014年的经营活动现金净流量。答案请写出以万元为单位的数字,不写单位。

第1个回答  2022-06-05
第一,可以计算出当期的一个经营活动现金流入:80+10-34+4=60
第二,支出的与经营活动的流出:40+15=55
第三,支出与职工相关流出:20

第四,支出与税金相关流出:1.6-1.2+6.6=7

实际现金净流量:60-55-20-7=-22
第2个回答  2017-11-21
80+10-34+4-55-20-1.6-6.6+1.2= -22本回答被提问者采纳
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