上面的好像太复杂了。其实，填这所得税预交表，一般的企业只要填入：1、营业收入＝你们公司该季度的“主营业务收入”2、营业成本＝“主营业务成本”3、利润总额＝企业的利润总额=本年利润该季度贷方累计数7、减免所得税额，按照你们企业的实际情况填就好了。至于累计金额一栏，一般会自动累加的，不用自己填写。该季度应交所得税额＝第9行的“累计金额”数
温馨提示：答案为网友推荐，仅供参考
第1个回答 2013-07-10
你讲的是企业所得税预缴表，上面说的是理论太多，来点实用的，一般采用电子填写，没有颜色的不填，有颜色的主要填收入、成本、费用、税金、利润、应纳税所得额、税率、应纳税额、减免税额、实际应纳税额等。逻辑关系是收入-成本费用-税金=会计利润，利润调整后为应纳税所得额（预缴一般不调），应纳税所得额*税率=应纳税额，应纳税额-减免税额=实际应纳税额。收入成本费用税金利润应纳税所得额都反映累计数（当年1月1日至本月末或季末），具体对照表格逐项填写，上期已经预缴的也要填，系统自动反映补交（应退）所得税款。
第2个回答 2021-06-25
1、收入明细表。根据利润表本年累计数分项填写，没营业收入，投资收益的话，就全填写0。 2、成本费用明细表。一项项填写即可，营业外支出要分拆，根据实际分类填写。 3、纳税调整项目表。这个很关键，按照账目一项项填写，具体参考所得税法暂行条例，需要调增的就调增。不需要就如实填写。很多事要先填写后面的附表的，就先填附表。 4、企业所得税亏损弥补明细表。 5、税收优惠明细表。如果没有税收优惠项目，前面都是0，把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可。
免费法律咨询
专业律师为你服务
0元注册公司
严选优秀专家
招募律师合伙人
上千订单全程辅导
律师合作
案源赠送辅导转化
首月免费代记账
300城市大平台
查
看
更
多
- 官方电话在线客服官方服务
- 官方网站公司注册代理记账商标注册法律咨询合作加盟
第3个回答 2013-07-10
除了按照夏日飞雪写的填表说明填写以外，特别提醒哦！楼主的本期金额填写的是本季度的合计数，而累计金额是全年度的哦，如果填写错误的话，申报会通不过的哦！
第4个回答 2019-02-17
按表上的栏次，对应核算的账本，进行分析填列就是了。
相似回答