企业司库是什么意思

Question

如题所述

Answer 1

企业司库是公司中对资金进行管理的一个部门，它的主要职责是对公司的现金流量进行管理，并对公司的资本运营进行管理。

司库部门一般由具有一定专业背景的财会人员组成，他们的职责是制订公司的资本战略，以保证公司资本的安全、流通和利润的最大化。

企业司库管理的功能有：公司现金流的管理，公司资金战略的制定，公司银行业务的管理，公司财务风险的监控，公司风险的控制。

司库管理与资金管理的区别？

公司资金管理属于狭义上的公司司库管理，它的目的是保证公司所保留的资金可以满足公司的日常经营，特别是在到期后，公司可以及时地偿还公司的债务，从而规避公司的财务风险。此时，企业资金管理更多地起到了后台支持的作用。企业司库管理属于一种广义上的资金管理，它更多地是以战略为导向的，更多地强调了创造价值的概念，它的目的是，在管理层为了达到总体的财务目标而进行决策的时候，企业司库必须为其提供所需的资金和信息，并且可以从财务和经营方面对风险进行辨识，用一个全局甚至是全球的视角来对企业进行管理，并对企业的现金流进行监控。

Answer 2

一般而言，企业司库业务的主要内容包括以下六个方面：

一是现金与流动性管理。通过科学的账户架构设计、高效的支付结算体系、良好的应收应付款政策，以及对企业现金流状况的准确把握、对金融货币市场的有效参与，发挥现金集中的规模效应，构建资金池，减少现金持有量，降低无谓负债，提高现金周转效率和现金使用效益，确保支付结算安全及时。
二是营运资本管理。优化企业流动资产和流动负债管理，加强对应收应付账款、票据和存货的管理，以提升流动性，特别是在战略与政策、标准化与流程等方面强化管理，以满足营运资金需求，同时又能节约资金成本、提高资金使用效率，为企业创造价值。
三是投融资管理。针对企业现金存量、流动性及业务需求情况，利用金融市场各类工具、技术和产品，建立并维持低成本的短期及中长期融资渠道，最大化现金管理及投资价值，以有效降低财务成本、提高理财收益。
四是风险管理。司库负责对企业所面临的各类相关风险进行统一集中和专业化管理。如市场风险，包括利率、汇率等货币风险、商品价格风险、股权投资贬值风险等;如信用风险，包括交易对手直接风险、结算风险、产业链金融风险等;如流动性风险，包括市场流动性风险、融资渠道风险等;如操作风险，包括执行录入错误、交易欺诈及系统故障错误等。这些风险需要进行专业化的识别、度量、分析并采取相应缓释措施。
五是金融机构关系管理。司库在诸如现金归集、支付结算、账户管理、融资、投资等领域需要与不同的金融机构（如商业银行及部分非银行金融机构）发生联系，因此需要与各类相关金融机构建立和维护好合作关系。此外，与司库管理运行有关的信息系统、管理体系及其他技术和产品供应商，也是其关系管理的重要部分。
六是决策支持与信息管理。有效的司库管理运行体系，既要有明确的司库战略、政策、制度和流程，又要有相应的授权与决策机制、实施平台、技术工具和信息系统。同时，利用司库系统的大数据管理，可以多维度分析、预测与企业金融财务资源相关的各类信息，为集团高层决策提供依据。本回答被网友采纳