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    • 跨年度的暂估已结转成本，暂估与发票金额有差异怎么处理

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    推荐答案   2017-07-16
    先红字冲回之前暂估分录，再重新根据发票金额做分录，谢谢希望采纳
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    ...又结转成本了,下月发票回来,我怎么冲成本,暂估的数和回来发票的数...答：红字冲掉第一个分录，重新按照新的做个，成本通过以前年度损益调整处理 借：以前年度损益调整 600 贷：库存商品 600 借：以前年度损益调整 600 贷：利润分配——为非配利润 600 没交所得税的情况下，多一个分录，具体的我就不能你算了：借：应交税费——应交所得税 贷：以前年度损益调整 ...
    上个月暂估入库并且结转成本了,本月收到发票,实际与暂估有差额。这个差...答：既然是暂估，那就会有可能不一致的。本月红字冲回原凭证，再按照发票所列的数据做新凭证就可以了。个人观点，仅供参考。
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