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暂估成本分录怎么写
商贸企业有一百多种商品,
成本
核算用什么方法比较好
答:
对于当月收到当月扫描的也分开
分录做
,不直接做进项税科目,因为这样处理,可以减少对账。
成本
会计涉及账表及功能:1、 料件领用明细表:新规成品、改修成品、改制成品领用的直接材料、半成品、成品,用于核算当月领用的成本,借方:生产成本(直接材料、直接人工、制造费用),贷方:原材料、半成品、库存商品2、 费用性领料...
对于原材料货到票没到这种
怎么
处理?
答:
如果你用的是实际
成本
法而不是计划成本法计算的话,可以继续月末
暂估
材料入库,下月初红字冲回原凭证,直到发票入帐(还要考虑税金)。如果发票一直没有到。问题就出来了,应付帐款-材料暂估 会出现余额(一般是不会有余额的)。具体情况原因要了解清楚。如果1年后或更长时间没有办法取得发票,那只能先...
11月付款给对方同时收到货物已入库,但是12月才收到进货发票,
怎么
...
答:
11月份先
暂估
入账,12月份发票收到后冲减暂估。
开票时的明细与购进的货物不同步,
怎样做分录
答:
与供货商B公司的交易是否为稳定交易(即大米价格,主要是发票上的价格是否明确)如果确定的,可按已确定的进货价格
做
估价入库(不含税进货款价格),账面上按货已到发票未到处理,增税专用发票的的进项税按正常流程及要求认证没关系.等第二个月,B公司将大米的发票开到你公司后,做上月的估价入库冲红,如此...
商品已收到并已付现金款但未收到发票 商业企业
怎么
做账? 商品进销差 ...
答:
应交税金-增值税-进项税(如果非一般纳税人,全部货款都计入库存商品价值)贷:库存商品-
暂估
存在的进销差价就是利润了,销售价格高于采购价,销售的时候,按收到货款 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-增值税-销项(如非一般纳税人,全部计入收入)同时商品出库,结转
成本
借:主营业务成本 ...
会计电算化软件操作核算模块的一些对方科目,请朋友们帮帮忙.
答:
那么这个业务可以这样
做分录
:借:库存商品\原材料\周转材料等(资产类科目,顾名思义借增贷减)贷:库存现金\银行存款\应付账款(现金和存款是资产类--借增贷减,而应付账款是负债类--借减贷增)成品入库:即产品生产完成后,验收入库,一般针对工业企业,而生产产品必然要消耗
成本
,所以涉及科目有产成品和生产...
银行存款和利润之间的比例
答:
建筑公司
暂估
劳务费
分录怎么写
1、收到劳务费,开具发票 借:银行存款 贷:主营业务收入 2、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金 借:主营业务
成本
贷:应付职工薪酬-工资 其他应付款-社保 (企业交纳部分)其他应付款-住房公积金(企业交纳部分)3、支付派遣人员的工资 借:应付职工薪酬-工资 贷:...
我收到销售方开出的增值税运费票后,可否通过代理公司开出运费票_百度知...
答:
库存商品(
成本
价×数量) 该项业务实际上并没有发生销售,因此不需作收入
分录
,不需开具销售发票,也不需在损益表中反映 23.未收取货款零头尾数的财务处理问题 在日常经济业务当中,收取货款的时候,一些货款的零头尾数部分未收取,如几角钱、几分钱等,对这部分未收取的零头尾数,应该
怎样
作账务处理?是将其记入管理费...
应收账款会计的考核指标是什么
答:
借:主营业务
成本
贷:库存商品 收回应收账款:借:银行存款 贷:应收账款 存货
暂估
应付账款会计
分录
是什么?在日常生产经营活动中,购进的商品已收到但还未收到发票的,可采取暂估入账的方式进行处理。那么存货暂估应付账款时,该
如何做
会计分录?存货暂估应付账款会计分录 暂估入库时:借:原材料 贷...
发票销售方银行账号没写可以吗
答:
支付了钱没收到发票
怎么做分录
可以通过预付账款科目.先记入预付帐款或其他应收款 借:预付帐款或其他应收款 贷:银行存款待收到发票时 借:销售费用、管理费用等 贷:预付帐款或其他应收款 预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按...
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