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跨年发票红字冲销步骤
普通
发票跨年
如何冲红?
答:
1.收付款双方都未入账的冲红:收款方需收回原发票,盖上“作废”字样,重新按正确金额开具新的发票。2.双方已入账的冲红:付款方需携带“冲红发票证明”到收款方,收款方开具
红字发票
或负数发票,同时保留“冲红发票证明”备查。3.付款方已入账,收款方未入账:同样需要“冲红发票证明”,收款方开具...
跨年
已经抵扣的专票怎么冲红
答:
购买方已抵扣的专票冲红
步骤
如下:1、首先,购货方登录开票软件,选择“信息表”,点击“
红字
信息表填开”;2、选择“购买方申请”,点击“已抵扣”,点击确定。弹出“开具信息表”窗口,录入蓝字
发票
信息;3、返回主页面,选择“红字信息表导出”,选中红字信息,点击“上传”,待系统“审核通过”;4...
跨年
增值税
发票
怎么红冲操作
答:
在开票系统普通
发票
正常填开界面点开,点击
红字
,然后录入对应信息,确认无误后点击打印就好了。
跨年
作废
发票
怎么处理
答:
1. 增值税普通发票一旦跨月,无法在系统中作废,只能通过开具
红字发票
进行冲减处理。2. 若发票已被购货方认证或销售方已抄税记账,则无法作废,必须通过红字发票纠正。3. 发票填写错误或发生销货退回时,应收回原发票并注明“作废”,然后重新开具正确的发票。4. 专用发票填写错误时,应在误填的专用...
跨年发票冲
红怎么操作
答:
跨年发票冲红操作办法:
在开票系统填写红字发票信息表,提交税局审批,通过之后根据通知单号码录入开具负数发票
。开具的销项负数发票账务处理是,借:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额),贷:应收账款等科目。同时,借:库存商品,贷:主营业务成本。
跨年
红冲的
发票
怎么做账务处理
答:
1、采用《小企业会计准则》的企业,发生
跨年发票
红冲应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(
红字
);贷:主营业务收入(红字);应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)。冲回成本:借:主营业务成本(红字);贷:库存商品(红字)。2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应可...
跨年
红冲
发票
怎么做账
答:
1、采用《小企业会计准则》的企业,发生
跨年发票
红冲应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(
红字
)贷:主营业务收入(红字)应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)冲回成本:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应可计入“以前年度...
普通
发票跨年
如何冲红?
答:
(一)收付款双方都未入账的冲红
发票
处理。收款方应将需冲红发票收回,并在发票各联上加盖“作废”字样后,按正确的金额重新开具发票;(二)收付款双方都已入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的“冲红发票证明”,到收款方办理冲红发票手续。收款方凭付款方“冲红发票证明”,按...
普票
跨年发票
怎么作废冲红
答:
跨年
的发票作废就是冲红原发票,接下来和我一起看看应该如何操作 1、首先进入开票软件,点击左上角【
红字发票
信息表】-【红字增值税专用发票信息表填开】2、选择【二、销售方申请】,填写需要作废的发票代码、发票号码 3、然后点击确定,出现红字信息表票面,点击右上角【打印】,选择不打印 4、点击...
上年度的
发票红字冲销
怎么账务处理
答:
上年度的
发票
本年
红字冲销
的,需要冲减其对应的应收款,收入和税费,因为该业务涉及到主营业务收入科目,在
跨年
调整时应该计入到以前年度损益调整科目,其分录为,借:以前年度损益调整,应交税费—应交增值税—销项税额,贷:应收账款等。
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