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税控盘跨年度是减免会计分录
...盘和维护费
的
发票,今年该如何做账?是要用以前
年度
损益调整吗?_百度...
答:
2、如果去年年底采购
税控
设备经核实属于首次购置税控设备、以及所支付的税控维护费两者均符合现行税收相关规定(可查阅有关二项费用全额抵减应交增值税所涉税收文件),那么,该两项支出合计可全额抵减应交增值税,同时应编制如下
会计分录
进行调整处理:借:应交税费-应交增值税-
减免
税额 贷:以前
年度
损益...
我是新手请问每个月我要做什么
答:
6、企业变更、注销或转户时由主管税务所通过认证子系统,将企业已使用
的税控
发票存根联进行扫描补录;企业未使用完的税控发票由主管税务所按照缴销发票程序统一缴销,企业不得将库存未用税控发票通过防伪税控开票子系统进行作废处理。 7、由DOS版开票子系统改为WINDOWS版开票子系统的企业,应将上月执行抄报税操作后用DOS版...
小规模纳税人怎么抄报税啊 说的详细点 谢谢!
答:
小规模纳税人不要抄税。抄税是国家通过金税工程来控制增值税专用发票
的
过程之一,如果企业是增值税一般纳税人(防伪
税控
企业)在纳税申报之前必须先进行抄税。认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联,到国税局发票认证窗口办理即可。 增值税专用发票开出180天内认证有效(2017年7月1日起360天)。当...
问题一:金税盘怎么抄报税
答:
3、纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作。登录系统过程中请保持电脑网络畅通,否则会影响清卡。
抄报税流程
答:
故企业当月作废
的税控
发票应及时在系统内执行“发票作废”,系统一旦结帐,企业将无法再将上月开具的税控发票作废。5、建议企业每月使用新软盘生成抄税软盘,即抄税软盘中仅存储当月抄税数据;特别是在
跨年度
抄税时必须使用新软盘,即该软盘中不能存在上一年度的抄税数据。同时,在抄税时应携带备份软盘,并做好杀毒处理...
用金税
盘税控
系统开发票,每月1日必须在开票系统中抄税吗?
答:
5、建议企业每月使用新软盘生成抄税软盘,即抄税软盘中仅存储当月抄税数据;特别是在
跨年度
抄税时必须使用新软盘,即该软盘中不能存在上一年度的抄税数据。同时,在抄税时应携带备份软盘,并做好杀毒处理,以避免多次跑路。6、企业变更、注销或转户时由主管税务所通过认证子系统,将企业已使用
的税控
...
发票入账有时间限制吗?发票入账要注意哪些问题?
答:
已开的发票,只要在当月做账即可以,已开发票不能跨月做账,否则和
税控盘
数据对不上数,小规模可以一个季度做账,一般纳税人必须当月开当月走账。在日常的付款中,财会人员也时而看到收到的发票时间比发票上填写的时间滞后很多,有的还是
跨年度的
,在
会计
上能否入账呢?需要区分两种情况:1、费用已作...
金税盘没清卡锁定了怎么办?
答:
金税盘服务费
会计分录
借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税(
减免
税款)贷:营业外收入 一般纳税人购买
税控盘
及支付技术维护费的会计处理:购买税控盘时:借:管理费用等 贷:现金、银行存款等 本月有要缴的增值税税额可以抵减金税盘设备的费用:借:应交税费--应交增值税(减免税款)贷:管理...
每月的抄报税时间
答:
现在
的
流程是:认证,申报,扣税,抄税四个步骤。纳税人需要将发票申购簿和开的最后一张发票的记账联,把本月开的发票金额和税额合计数抄下来,发票的代码,发票号,开票日期都记下,代码不同的分开记。每月月初IC卡抄报税,不然没法开发票,从网上报财务报表、销项税,进项税后进行远程抄报,如有增值...
每月抄税的时间
答:
抄
税
不一定是要在1号抄,抄税时间是每月8日以前,增值税报税是每月10号以前,所得税报税是每月15号以前。
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