第1个回答 2023-10-01
1、首先你这种模式就是有问题的,税务局要求的五流合一,你这是一点也没当回事,被查到要提供各种材料很麻烦。
2、没法保证五流合一情况下, 第一:按照经济实质,如果该笔业务就是总公司做的,分公司仅仅起到收款的作用,内控不严的话,直接打回总公司,备注哪个公司的货款,分公司做一笔代收代付,总公司正常入账。
第二:按照经济实质,如果该笔业务是分公司做的,正常是总公司发票红冲,分公司重新开。如果无法执行,公司管控不严格的话,给总公司开票,总公司自己做应收应付冲销(很不合规)。