第1个回答 2023-10-01
1、首先你这种模式就是有问题的，税务局要求的五流合一，你这是一点也没当回事，被查到要提供各种材料很麻烦。
2、没法保证五流合一情况下， 第一：按照经济实质，如果该笔业务就是总公司做的，分公司仅仅起到收款的作用，内控不严的话，直接打回总公司，备注哪个公司的货款，分公司做一笔代收代付，总公司正常入账。
第二：按照经济实质，如果该笔业务是分公司做的，正常是总公司发票红冲，分公司重新开。如果无法执行，公司管控不严格的话，给总公司开票，总公司自己做应收应付冲销（很不合规）。