第1个回答 2021-12-13
我是一般纳税人，打比方我上个月我的进项发票是没有勾选认证的10万元，我是借应交税费-待抵扣税费10万，本月我的实际收到进项专票是40万元，我是借方代抵扣税费40万 ，我在税务局我只勾选了20万元进项税费，我是借应交税费-进项20 贷应交税费-待抵扣税费20万，然后我的销项是15万
第2个回答 2021-12-03
税务局的官网是正确的，你的发票以勾抵为准，财务上的50万是默认你的发票都勾抵了。
第3个回答 2021-12-05
根据进项发票分录如下
借原材料
应交税金应交增值税进项税
贷应付账款或者银行存款
根据销售发票分录如下
借应收账款或者银行存款
贷主营业务收入
应交税金应交增值税销项税额
第4个回答 2021-12-13
一般纳税人进项和销售分录的话，如果是进项税额的话，基本上就是借原材料，借应交税费，应交增值税进项税额，贷应付账款而下降的话就是借应收账款，贷主营业务收入贷应交税费，应交增值税销项税额。
第5个回答 2021-12-29
1、上月没有勾选
借：相关科目
应交税费——待认证进项税额 10
贷：相关科目
2、假设勾选的是上月没有勾选 的10万，及本月进项40万中的10万，
借：应交税费——应交增值税（进项税额) 10
贷：应交税费——待认证进项税额 10
借：相关科目
应交税费——应交增值税（进项税额) 10
贷：相关科目
3、本月30万进项未勾选
借：相关科目
应交税费——待认证进项税额 30
贷：相关科目
4、本月进项税20，销项税15，留抵5万 ，账上应交税金二级科目“待认证进项税额 ” 30万余额，待勾选后转入二级科目应交增值税（进项税额)
不冲突税务、账务都很清晰。