按业务品种分类，负债业务大体可分为：单位存款(实际工作中一般称对公存款)、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。商业银行对各类负债业务的管理应坚持成本控制、量力而行和结构合理原则。 一、存款的种类
（一）交易账户:是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。
1、活期存款；
2、可转让支付命令账户（NOWs）；
3、货币市场存款账户（MMDA）；
4、自动转账制度（ATS）
（二）非交易账户（储蓄账户）
1、储蓄存款；
2、定期存款。
二、存款的构成
1、存款的稳定性。
2、存款的利率。 一、存款定价与银行经营目标
存款定价与银行经营目标之间的关系：
存款定价要保护银行的盈利能力，而不能单纯地追求扩大市场分额，靠不合理的存款定价吸引存款而导致银行利润下降是不可取的。
二、成本加利润存款定价法
每单位存款 = 每单位存款服务 + 分配到银行存款 + 售出每单位存款
服务的价格 的经营支出 的总支出 的计划利润
三、存款的边际成本定价法
边际成本MC = 总成本的变动
= 新利率 * 以新利率筹 – 旧利率*以旧利率筹
集的总资金 集的总资金
边际成本率 = 总成本变动额 / 筹集的新增资金额
四、存款的其他定价方法
1、为不同的客户制定不同的价格；
2、根据客户与银行的关系定价。 一、同业拆借
（一）同业拆借是银行获得短期资金的简便方法，要在会员行之间通过银行间资金拆借系统完成。
1、 资金拆借双方都在中央银行开有准备金账户，当资金拆借发生时，双方账户的变化
2、 当拆借资金到期时，拆借双方银行账户的变化
（二）拆借方式
1、 隔夜拆借
2、 定期拆借
（三）拆借利率：一般由拆出行和拆入行共同协商确定
注：我国同业拆借利率实现了市场化，基本体现了市场对资金的供求关系；拆入资金只能用于解决调度头寸过程中的临时资金困难，而不能将其用于弥补信贷缺口和固定资产的投资。
二、从中央银行的贴现借款
贴现率由中央银行规定，贴现方式有票据贴现和信用贷款两种。
三、证券回购
商业银行可以用签定回购协议的方式，暂时将一部分证券资产出售，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产。可以是隔夜回购或较长时期。
商业银行出售和购回债券，银行和债券购买者的账户变化
四、国际金融市场融资
商业银行还可以通过国际金融市场获取资金，最典型的是欧洲货币存款市场。
1）当A成本低于国内市场时，可在国际金融市场借入资金贷放到利率较高的国内
2）当A成本高于国内市场时，可在国内金融市场借入资金贷放到利率较高的国外，以此获利。
五、发行中长期债券
发行中长期债券是指商业银行以发行人身份，通过承当债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。
六、非存款性资金来源规模的确定
由于银行的资金来源可分为存款性资金来源和非存款性资金来源，非存款性资金来源的确定实际上取决于存款性资金来源能否满足银行的贷款和投资需求差额部分即为非存款性资金来源。
可用资金缺口来衡量：
银行的资金缺口 = 当前和预计未来的 — 当前和预计
贷款与投资需求的存款量
