第1个回答 2024-04-21
在企业运营中，有效合规管理是至关重要的防线，它确保企业遵循法律法规，预防违法违规行为。陈瑞华教授，作为北京大学法学院的专家，强调了企业构建合规管理体系的七项基本原则，以风险导向、相称性为核心，涵盖了高层承诺、权威性、业务流程渗透和可持续性。
风险导向原则强调企业应根据实际需求，对特定风险进行有针对性的管理，而非泛泛而谈。国际标准如ISO 37301倡导这种以风险为驱动力的模式，帮助企业识别并优先处理高风险事项，以确保合规体系的有效运行。无论是美国、英国还是法国，法律都要求企业定期进行风险评估，包括经营风险和贿赂风险，以及时预警并应对合规风险。
我国自2018年起，政府积极推动合规理念的深化，特别在国有企业中，自主性合规建设逐步展开，省级国企也紧随其后。然而，合规整改的基本原则在相关文件中仍需完善，过于侧重具体要素可能导致评估过程中的自由裁量权过大。因此，企业需提炼出六项核心原则，以风险导向、相称性、高层承诺等为基础，构建适应自身规模和风险的合规体系。
风险导向原则要求企业评估并控制具体风险，根据风险源设定管理措施。高层承诺原则则强调企业高层需积极参与，不仅要建立合规体系，还要监督执行并确保合规文化深入人心。权威性原则强调合规部门的独立性和资源配备，以确保合规工作的权威性和效率。业务流程渗透原则强调合规应深入企业日常活动，而非仅仅停留在表面，如中兴通讯的合规实践，将合规嵌入业务流程，形成动态的合规管理机制。
可持续性原则强调合规体系应随着环境变化不断调整和更新，以适应新的风险和法规。企业应定期进行合规审查和改进，以保持合规性，并在必要时进行整改。通用准则强调了合规管理的全面性，既要注重事先预防，也要在违规后进行整改，确保合规管理的实效性和适应性。
总结来说，有效合规管理的基本原则包括风险导向、相称性、高层承诺、权威性、业务流程渗透和可持续性，它们是企业构建合规体系的基石，旨在预防风险、保障合规，并确保与企业实际运营紧密结合。每个原则都具有其独特的重要性，共同构成了一套企业合规的全面指南，确保在不断变化的商业环境中，企业能够稳健前行，合规经营。