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跨年度的销货退回,增值税发票已开,为了避免麻烦,客户不退发票,这个帐怎么处理
如题所述
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第1个回答 2013-04-26
已跨年度的销售退货,是不能退回原发票的,必须开红字发票,如果对方已经做了进项税认证抵扣,就要对方去税局开具红字发票申请书,你对应着申请书开红字发票给对方。
如果你们私了,像上面那位朋友说的,就是你公司的损失,对方公司的得利,他们用发票可以抵扣进项税额的。
第2个回答 2013-04-26
内帐做账务处理,然后退款走私人账户。。外帐就可以不做帐。税局也不会知道有退货。
追问
帐务怎么处理,会计分录应怎样做
追答
内帐不必区分什么年度,看看去年发的这批货是什么价格(或者你们公司协议退的价格)
借:库存商品
贷:应收账款
第3个回答 2013-04-26
那就开个红字发票给他。
第4个回答 2013-04-26
申请开红票
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已开发票
发生销售
退回,
如何做账
视频时间 16:53
发票开
错税点给对方,对方不愿意
退回怎么
办
答:
在开具增值税专用发票当月,发生销货退回、开票有误等情形,
收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理
;开具时发现有误的,可即时作废。(二)发票冲红 增值税专用发票开具后,如发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件,或者因销货部...
跨年度
销售现购货方要求退货,并将
增值税
专用
发票的发票
联和抵扣联
退回
...
答:
根据上面规定,
如果购货方未做帐务处理将增值税专用发票的发票联和抵扣联退回
,销货方凭购货方退回的专用发票的发票联和抵扣联,开具负数发票冲减当期的销售;而开具退货证明是在购货方已记帐,而专用发票的发票联和抵扣联不能退回的情况下采取的方法。
销售
退回已经
交了
的增值税
如何
处理
答:
1.销售方应根据退回货物的数量、金额及税额,
开具相应的红字增值税专用发票或普通发票,并冲减当期销售额和销项税额
。2.购买方在收到红字发票后,应将已抵扣的进项税额转出,并在当期纳税申报表中作相应调整。三、折扣折让销售退回的增值税处理 1.若销售方在销售货物时给予购买方折扣或折让,并在同一...
退货时
,发票已
入账,对方索要原
发票,
该如何
处理
答:
他要原来的发票原件是因为他要做账.但是你已入账,不能把发票原件退回给他了。处理办法:你将你已入账的发票复印一份,并填写〈开具红字增值税专用发票申请单〉到税局请他们帮你开具一份〈开具红字
增值税发票
通知单〉,把该通知单交由你的供应商,他就可以开红字发票冲掉之前的蓝字正数发票了。
已开发票
后又将
货物退回,
财务
帐怎么处理
答:
1、购货方没有入帐,将发票联退回给销售方,销售方凭此开具相同内容红字发票即可;2、购货方已经入帐,购货方需要到主管局开具《进货退出及索取折让证明单》,销售方凭此开具红字发票;3、双方都没有入帐(当月),购货方
退回发票
联,销售方全联次“作废”即可。此条不开具红字发票。根据税法规定,...
跨年
作废
增值税发票
如何
处理,
对方未抵扣并已将
发票退回,
我方已于去年...
答:
购买方不应将
发票退回,
而是应该记帐,然后向主管税务机关申请认证,然后向主管税务机关申请填报《开具红字
增值税
专用发票申请单》,经税务机关审核出具《开具红字增值税专用发票通知单》。你方凭《通知单》第二联开具红字
发票,
抵减当月的销售额和销项税额。具体办理请参见《增值税专用发票使用规定》。
销售有部分
退回
原开出
的发票
还退回吗,具体
怎么处理
答:
开红发票。具体如下:一、开具红字普通发票 1、销货方未作帐务
处理,
购货方退回原发票。销货方将收回
的发票
粘附在存根联后面依次注明“作废”,属于销售折让的,应按折让后的货款重新
开具销
售发票给购货方,不得开具红字发票。2、销货方已作帐务处理,购货方退回原发票。销货方开具蓝字退货进仓...
你好,六月份
开的发票,
8月份
销货退回,税已经
交了,要
怎么
办啊?
答:
第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生
销货退回
、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字
增值税
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