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红字的发票怎么处理
开出去
的发票
超过多少时间不能冲红
答:
增值税普通发票没有时间限制。增值税专用发票超过认证期未认证的,不得再认证抵扣,也不得申请
红字发票
。已经认证的,申请开具红字发票没有时间限制。认证期原来是180天,2017年7月1日以后开具的增值税专用发票,认证期变为360天。发票冲红受理审核要求:1、收付款双方都未入账的冲红
发票处理
。收款方应...
请教增值税
红字发票的
会计
处理
及会计分录?
答:
你好!
红字发票
意味着退货,你可以等红字发票来了做分录。借:应收账款—销货企业 贷:应交税金-增值税-进项税额转出 库存商品
红字发票
开具方法
答:
与留存的《通知单》一并作为记账凭证。销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票,在防伪税控系统中以销项负数开具。据此,贵单位应按照上述文件的规定开具红字专用发票。凭购买方提供其主管税务机开具得《通知单》开具
红字发票
,在防伪税控系统中以销项负数开具。同样将纸质发票也做作废
处理
。
收到对方的开的
红字发票怎么
做账
答:
收到对方的开的
红字发票
可以冲减入账时的会计分录,如下:借:应付账款 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出)
红字
增值税专用
发票
信息表
怎么
作废
答:
红字信息表上传成功后发现错误,需要修改或撤销的,分如下2种情况
处理
,1、填错的信息表未上传时,可直接在
开票
系统中作废;2、如果数据上传成功,纳税人端便不能修改或撤销。应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》和《作废
红字发票
信息表申请表》及经办人身份证原件到办税服务厅办理信息表的撤销...
怎么
开具
红字发票
答:
最好写个事情的详细描叙)⑤购方拒收证明(假如对方拒收的,需要对方出具拒收证明并加盖公章)到当地国税局办税服务厅办理“
红字发票
通知单”申请事项。三、根据办好的“红字发票通知单”
开票
负数发票并进行账务冲销
处理
。政策参考:国税发〔2007〕18号《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》见附件 ...
发票
冲红会给公司造成很大的损失吗?
答:
红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确
的发票
重新入账,跨月的就需要开
红字发票
了。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。财务已结算的电子发票需要冲红
怎么办
?一、如使用在线系统开具的发票,发生...
本月购货方增值税值
红字发票
信息表申请了,销售方未
开票
,
怎么处理
答:
参照执行《房地产开发经营业务企业所得税
处理
办法》(国税发〔2009〕31号)第二十一条规定,企业集团或其成员企业统一向金融机构借款分摊集团内部其他成员企业使用的,借入方凡能出具从金融机构取得借款的证明文件,可以在使用借款的企业间合理地分摊利息费用,使用借款的企业分摊的合理利息准予在税前扣除。
普通
发票怎么
开
红字
答:
普通
发票怎么
开红字方法如下:1、销货方未作帐务
处理
,购货方退回原发票销货方将收回
的发票
粘附在存根联后面依次注明“作废”,属于销售折让的,应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方,不得开具
红字发票
;2、销货方已作帐务处理,购货方退回原发票销货方开具蓝字退货进仓单(属于货物折让退回...
发票
红冲后税额
怎么
账务
处理
答:
公司开出去
的发票
,如果跨月后需要退货或者发现发票开具错误的,需要开具
红字发票
进行冲减,红字发票对应相应的蓝字发票,所以其分录也可以跟蓝字发票一样,只是金额写负数,比如,借:应收账款等,(负数),贷:主营业务收入(负数),应交税费—应交增值税—销项税额(负数)。
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