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收到红字发票怎么入账
收到红字发票
后,
怎么做账
啊
答:
借:应收账款(
红字
)贷:主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税额(红字)
记账
时相关账户的数字用红笔登记即可
收到
对方开具的
红字发票怎么做账
答:
如果是进项
发票
冲红,要做“应交税费-应交增值税(进项税转出)”
红字发票怎么做账务处理
答:
红字发票
首先要根据发票金额红字冲销原来的
记账
凭证,然后再做一个蓝字的正确的记账凭证。购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税轮启神申旁局报表二进项税额转出。红字发票分为红字普通发票和红字增值税专用发票。税务机关为小规模纳税人代开专用发票,需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用...
红字
冲销重开的
发票如何入账
答:
开具
红字发票
要经过税务局批准后方能开具的,然后用红字发票做冲回销售的分录,最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可。一. 符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废。(一)
收到
退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二) 销售方未抄税并且未
记账
;(三...
红字发票如何做账
?
答:
在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为
记账
凭证。(二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“
红字发票
信息表编号”的《信息表》...
购买方
收到
对方销售折让
红字
增值税
发票
会计分录
怎么
做?
答:
购买方
收到
折让
红字发票
时(购买方为增值税一般纳税人,取得的发票为增值税专用发票),会计分录如下:借:原采购时计入的会计科目(负数)贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出(正数)贷:应付账款(负数)如上处理的前提是:原采购发票已做抵扣申报,采购款尚未支付。
我
收到红字发票
,
怎么做账
答:
全部都
红字
冲回,包括进项税,再按正确的
做账
。在增值税申报表里可以申报进项红字
购买方
收到红字发票怎么
做会计分录
答:
购买方(乙方)在
收到
对方由于销售折让
红字发票
和退货后,相应的会计处理:借:库存商品(原材料)200000(红字)应交税金——应交增值税(进项税)34000(红字)贷:银行存款(应付账款——甲公司)234000(红字)
冲红的
发票怎么做账务处理
答:
(二)收付款双方都已
入账
的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的“冲红发票证明”,到收款方办理冲红发票手续。收款方凭付款方“冲红发票证明”,按冲红发票金额开具
红字发票
或
负数发票
后,再按正确的金额重新开具发票。同时,收款方应将“冲红发票证明”粘贴在红字发票或负数发票第一联(...
全电票当天红冲
如何做账
答:
全电票当天红冲
如何做账
全电票的当天红冲做账方式如下:1、当
收到红字发票
时,应立即将红字发票的票面信息与对应业务的实际交易情况进行核对,确认红字发票的合理性和必要性。2、根据红字发票的票面信息,对已经入账的对应分录进行红字冲销,即做与原来分录相反的会计分录。3、在进行红字冲销时,需要同时...
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