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为客户代垫运费
代垫运费
转嫁
客户
的会计账务处理,请帮忙做 以下会计分录,谢谢!_百度知...
答:
1、这笔
运费
先是我同事借出纳的钱付的,出纳先做了分录:借:其他应收款--借款明细类 贷:现金 2、现在开INVOICE
给客户
借:应收账款-XX客户 贷:其他应收款--借款明细类
销售商品时
代垫运费
计入什么科目
答:
销售商品时
代垫运费
计入应收账款科目。代垫运费的会计分录:借:其它应收款—垫支运费。贷:银行存款。收到款项时:借:银行存款。贷:其它应收款—垫支运费。销售商品并代垫运费账务处理:借:应收账款。贷:主营业务收入。应交税费—应交增值税(销项税额)。库存现金或银行存款。企业销售商品代垫的...
代垫运费
的会计分录怎么做
答:
代垫运费
会计分录:借:应收账款,贷:银行存款,收回代垫运费的会计分录:借:银行存款,贷:应收账款,支付运费对应进项税额能否抵扣的处理:销售货物时,支付运费:如果销售的货物是免税增值税项目、简易计税方法计税等不能产生销项税额的,则支付的运费即使取得增值税专用发票,也不能抵扣进项税额;购买...
销售方
代垫运费
怎么做帐呢?
答:
销售方
代垫运费
,可计入应收账款账户,会计分录为:借:应收账款 贷:银行存款/库存现金 本科目核算企业因销售商品、产品、提供劳务等经营活动应收取的款项。代购货单位垫付的包装费、运杂费,借记本科目,贷记“银行存款”等科目。收回代垫费用时,借记“银行存款”科目,贷记本科目。
代垫运费
做会计分录是做其他应收款,还是应收账款?
答:
【问】我是一家企业的会计,我单位在日常工作中常常要处理运费结算方面的问题。请问
代垫运费
与代收代付运费有什么区别,"两票结算"的存在是否符合税法的规定,税务机关对于代垫运费的检查重点又有哪些?【答】在实务中,销售方与购货方在运费结算方面有两种方式:一是代垫(承运单位将运费发票开具
给
购货...
我公司销售货物
代垫运费
会计分录怎么做?
答:
销售商品
代垫运费
一般应该是:借:应收账款——某公司贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税)库存现金或银行存款(这部分就是代垫的运费,应和商品收入一同计入应收账款)注:根据企业会计制度的规定,企业在销售业务中,代购货方支付应由购货方承担的运杂费.包装费等,应当通过“应收帐款”...
销售货物支付
代垫运费
并取得增值税专用发票的会计分录怎么写?_百度...
答:
根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第十二条规定,只有同时符合以下条件的
代垫运输费用
可以不作为价外费用处理:1、承运部门的运输费用发票开具
给
购买方;2、纳税人(即销售方)将该项发票转交给购买方。所以这个问题应区分两种情况处理:第一种情形:
代垫运费
符合不作为价外费用处理的条件(即...
卖方
代垫运费
,当买方要求退货时,运费咋办
答:
运费
还是由买方来出。首先买方申请退货后卖家可以让买家出运费,其次是如果买家不出的话就向平台投诉,再者让平台的投诉
客户
来处理。首先买方在退货之后还是应该出运费,毕竟这是先前已经协商好了运费的问题。其次是如果买家不出的话就向平台进行投诉,这是一种非常有效的解决方式。再者是可以让平台的投诉...
对方
代垫运费
怎么做分录
答:
借:材料采购 贷:其他应付款 代垫的350元中的增值税抵扣金额=350*7%=24.5元,计入采购成本的部分=350-24.5=325.5元。
代垫运费
凭证,注明:对方代垫运费350元 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税金)贷:应付账款
...增值税17%,货款未收到,以银行存款为其
代垫运杂费
1200元,分录怎么做...
答:
某公司销售产品价款37500元,增值税17%,货款未收到,以银行存款为其
代垫运杂费
1200元,分录如下:销售产品时:借:应收账款 -XX公司 43875 贷:主营业务收入 37500 应交税金-应交增值税-销项税额 6375
代垫运费
时:借:其他应收款-XX公司 1200 贷:银行存款 1200 结转成本:借:主营业务成本 ...
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