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差旅费报销标准冲销吗
差旅费
怎么
报销
答:
各地制订补助
标准
,可能不一样。会计分录如下:1、出差前借款时:凭借经过审批手续的借款票据。借:其他应收款——“张三”贷:库存现金 2、出差后回来报销时:凭借经过审批手续的
旅差费报销
表(附各种车船费、住宿费等等)。缴回的作为库存现金,并且
冲销
其他应收款:借:管理费用 库存现金 贷:其他应收...
什么叫充账及报账?
答:
冲账出差前你先向公司借款作为差旅费,会计会把这笔款按其他应收款暂挂你账户上,待你出差回来根据
差旅费报销标准
及差旅费发票,会计把这笔款项计入管理费用差旅费,然后把暂挂你账户上的其他应收款
冲销
。报账出差前你没有向公司借款,而是自己先垫付差旅费,待你出差回来根据差旅费报销标准及差旅费发票,...
李经理出差归来,
报销差旅费
3200元,
冲销
原借款3000元,财务室用现金补付...
答:
借款出差时:借:其他应收款 3000贷:现金 3000出差回来
报销
时:借:管理费用--
差旅费
3200贷:现金 200贷:其他应收款 3000拓展资料:红字
冲销
法是先用红字冲销原错误的会计分录,再用蓝字重新编制正确的会计分录,重新登记账簿。它适用于会计科目用错及会计科目正确但核算金额错误的情况。一般情况下,在及时...
急求物流公司
差旅费报销
规章制度
答:
3、出差人返回后3日内应填写
差旅费报销
单,注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支项目、金额等,由经理审核批准,由财务部在报销时
冲销
预支数。四、差旅费
标准
宿费上限150元/日,伙食补助30元/天。交通费以经理核准的交通方式依票据实报实销。出差地交通工具原则上以公交车为主,特殊情况可乘坐出...
如何理解
差旅费报销
的会计问题?
答:
分录:借:其他应收款—张三2000元 贷:现金2000元 2、张三出差归来
报销
,用去1800元,归还200元。解释:这时因张三的借条不能归还,所以财务部门应给张三出具收款收据,注明报销1800元,收回现金200元。注:因张三借款已作其他应收款处理,此分录应
冲销
该笔借款。分录:借:管理费用-
差旅费
1800元 现金...
关于
报销差旅费
请示
答:
财务部人员审核 对车票、飞机票、住宿费发票等原始票据的真实性、合法性、合理性进行审核,确定出差人的伙食和公杂费补助金额。出差人如有借款,还需填写《暂付款
报销
单》
冲销
原借款。 财务部出纳 根据财务审核人员填制的会计凭证付款,如果支出金额小于原借款金额,由借款人或经办人将差额交回。
公司办公室
报销
室内
差旅费
5200,
冲减
备用金???怎么写会计分录啊_百度知 ...
答:
公司办公室
报销差旅费
5200元,如果在出差时未预借差旅费,那么此时的会计分录如下:借:管理费用 5200 贷:现金 5200 如果办公室报销差旅费时,在出差时已经预借了差旅费,那么此时应当将当时已经预借的差旅费用
冲减
,预借时其款项是计入其他应收款的,
冲销
时其分录如下:借:管理费用 5200 ...
总经理李
报销
会务费7800元,
差旅费
3200元,
冲销
其个人借款?
答:
原来借款时的分录:借:其他应收款---李总 贷:银行存款或现金
报销
会务费7800元,
差旅费
3200元时:借:管理费用--会务费 7800 借:管理费用--
旅差费
3200 贷:其他应收款--李总 11000
会计问题。
报销差旅费
,其他应收款为什么在贷方。负债在贷方不是就...
答:
贷:现金 其他应收款是资产类科目,登记在借方,说明是增加了,需要预支
差旅费
的人员还给财务的。等预支差旅费的人员来
报销
的时候,相当于他是将钱还给财务了,只是这个钱是发票抵消的,分录是:借:管理费用 贷:其他应收款-XXX 这时候其他应收款登记在贷方,说明减少了,刚好
冲减
掉了。
员工提前借支两次
差旅费
,回来
报销
后应退回多余的钱出纳怎么记日记账和...
答:
题主,对于出纳来说,如果员工借
差旅费
和退回剩余差旅费是以现金形式,登记现金日记账为:借支差旅费两次,分别在摘要栏登记员工XXX借差旅费,在贷方和余额栏登记金额。退回剩余差旅费,分别在摘要栏登记员工XXX退回差旅费,在借方和余额栏登记金额。
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