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取得增值税红字发票怎么处理
收到
红字发票怎么
做账务
处理
答:
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红字发票怎么
做账务
处理
方法如下:1、企业收到对方开出的红字发票时:借:原材料(或库存商品等科目)(红字)应交税费—应交
增值税
(进项税额转出)贷:应付账款—公司名称(红字)。2、企业收到退回的款项时:借:银行存款贷:应付账款—公司名称企业收到对方开出的红字发票,然后收到退回的款...
企业
取得增值税红字发票如何处理
答:
法律主观:处理1: 若发票未缴销,不需开具红字发票。
可向接受劳务方索回已开具的发票联,在该发票的所有联次上注明“作废”字样
,作为扣减当期劳务收入的凭证,然后按实收款项补开发票。 处理2: 若发票已缴销,需开具红字发票。 可向接受劳务方索回已开具的发票联,在该发票联注明“作废”字样。 ...
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红字发票怎么
做账务
处理
答:
一、正面回答对申请开具
红字发票
的,进项税额的转出应凭借税务机关出具的通知单转出,应该填入红字专用发票通知单注明的进项税额栏中。1、收到红字票,借、原材料红字,贷、应付账款红字,应交税费、应交
增值税
进项税额转出;2、收到正确的发票时,借、原材料 应交税费、应交增值税进项税额,贷、应付账...
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红字发票怎么处理
?
答:
1、报税:如果是收到
红字发票
的话,只要在申报国税报表"
增值税
纳税申报表附列资料(表二)"里,红字专用发票通知单注明的进项税额的时候填具进项税额转出的额即可,此处填好之后就会自动在"增值税申报表"里的进项税额转出出现的.2、入账:借:原材料/库存商品(红字)应交税金-应交增值税-应交进项税额转出(...
取得增值税红字发票怎么处理
答:
一、正面回答根据申请开
红字发票
通知书的通知单号开具红字发票,红字发票就是把之前销售冲回,最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可。企业收到红字发票,涉及的已认证抵扣的
增值税
进项税额应当进行转出,通过应交税费,应交增值税科目进行核算。二、详细分析1、红字发票会计分录。借,应收账款贷,主...
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红字发票如何
进行账务
处理
?
答:
1.收到
红字
票借:原材料(红字)应交税费-应交
增值税
(进项税额)(红字)贷:应付账款(红字)2.收到正确的
发票
借:原材料应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应付账款红字冲回就是以前做错了一张凭证,用红字做一张一模一样的将原始凭证冲销,然后再重新做一笔。红字冲回有两种形式,一种是按照原来...
享受免征
增值税
优惠,已开具专票
如何
进行红冲
处理
?
视频时间 02:42
收到
红字发票
进项
税怎么处理
答:
收到
红字发票
进项
税处理处理
应如下:1、首先,借:银行存款(退回的购货款)。2、其次,贷:应交税金应交
增值税
(进项税额转出)。3、最后,原材料(或库存商品)。
收到对方开具的
红字发票怎么处理
答:
对申请开具
红字发票
的,其进项税额转出应凭税务机关出具的通知单转出,应填入“红字专用发票通知单注明的进项税额”栏中,请勿凭开具的红字发票进行进项税额转出。 1.收到红字票 借:原材料(红字) 借:应交税费---应交
增值税
(进项税额)(红字) 贷:应付帐款(红字) 2.收到正确的发票 ...
红字发票
进项
税
转出分录
怎么
做
答:
借:银行存款/应收账款负数或红字贷:主营业务收入负数或红字应交税费--应交
增值税
(销项税额)负数或红字二、购货方则做进项税额转出的分录借:原材料/库存商品负数或红字应交税费--应交增值税--进项税额转出负数或红字贷:应付账款负数或红字知识拓展:开具
红字发票
分2种情况
处理
:1.发票未抵扣时:由...
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