99问答网
所有问题
当前搜索:
冲红负数发票怎么做账
发票
开
负数冲红
会计分录是什么?
答:
红冲发票就是进行冲减相关的原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了
。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。红冲发票有二种:一是按原做账方法作为负数即可 二是冲减差额部分...
负数发票怎么做账
答:
1、企业收到负数发票时,分录为:
借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费—应交增值税(进项税额转出)(红字)贷
:应付账款(红字)其中,企业为小规模纳税人的:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)贷:应付账款(红字)2、企业开具负数发票时,分录为:借:应...
红冲
发票
一正一负不用
做账
么
答:
红冲发票一正一负需要
做账
。1、销售方在开具红字发票前,需由购买方向国税局申请,并在获得批准后由销售方开具;销售方根据
红字发票记账
联,做相应的负数或红字分录以冲减原账目;2、购货方则需将已抵扣的增值税额做进项税额转出处理;3、未抵扣认证的发票,销售方需先申请红字发票,然后到税局开具红字...
冲红
的
发票怎么做账
会计分录
答:
红冲发票会计分录如下:
借:银行存款(红字),贷:主营业务收入(红字),应交税费一应交增值税(销项税额)(红字)
。红冲发票是指冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,红中是财务对于错误开票或错误记账更正的一种方法,填制与错误开票或记账凭证内容相同的红字(负数)全额开票,冲减原来的错误。按照国...
冲红
的
发票怎么做账务
处理
答:
冲红的发票做账务处理的方法:
1、借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税(红字)2、开具正确的发票会计分录
:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税---销项税 3、当月的税额为零,因为该销项税之前月份已申报。符合作废条件的(同时符合以下条件)...
负数发票怎么做账
答:
销项
负数发票做账
:\x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:\x0d\x0a借:应收账款-XX客户 (红字)\x0d\x0a贷:主业务收入 (红字)\x0d\x0a应交税金-应交增值税-销项税 (红字)\x0d\x0a2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数...
发票
开错了重开之后会计
怎么做账
答:
双方未入账:收款方收回错误发票并重开,生成
负数发票
。双方已入账:付款方需凭地税机关开具的证明,到收款方办理
冲红
手续,然后收款方重新开具
红字发票
。付款方已入账,收款方未入账:同样需要地税机关证明,但收款方还需将冲红发票的
记账
联与证明一起粘贴。总的来说,发票开错重开的会计处理需要细致地...
负数发票怎么做账
答:
负数发票怎么做账
如下:第一、如果是当月发生的开票错误或者退货的话就直接把原票作废。第二、如果是跨月的话那只能开具负数发票,开具负数发票后原票也不用作废的,因为你已经开出负数发票冲掉了。还可以按照分录做账,同时在凭证后附,上退,回货物的入库单,保存好申请单;根据退回货款入库单及负数发票...
负数发票怎么做账
答:
负数发票
跟正数发票的
记账
方法是一样的,只是所有金额都是负数。目的就是对冲前次错误的发票金额。开具
红字发票
申请单,税务局根据你的申请单给你开具红字发票通知单,你根据通知单开具负数发票,然后再给对方重新开具一张发票。
做账
处理是,按负数发票冲销当月收入及销项税金,再按正数发票重新入账。负数发票...
冲红发票怎么记账
?
答:
借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 2、借:本年利润 (
红字
)贷:主营业务收入 (红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 12月份应凭《开具红字增值税专用
发票
通知单》开具红字增值税专用发票,冲减当期...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
负数发票怎么做账务处理
负数票红冲怎么做
返利的负数发票怎么做账
负数凭证怎么冲销
负数进项发票如何做账务处理
负数发票已付款怎么做账
个月负数发票怎么做账
负数发票怎么做成本冲回
专票正数普票负数怎么做账