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冲备用金怎么做分录
冲减
备用金
,该
怎样做账务处理
?
答:
冲减备用金的分录应该是
借:管理费用 贷:其他应收款-备用金
为了反映和监督其他应收账款的增减变动及其结存情况,企业应当设置“其他应收科目进行核算。“其他应收款”科目的借方登记其他应收款的增加,贷方登记其他应收款的收回,期末余额一般在借方,反映企业尚未收回的其他应收款项。
冲减
备用金
会计
分录
是什么?
答:
领取备用金时记贷方现金的会计分录是:
借:其他应收款——备用金 贷:库存现金
员工使用备用金支付费用,冲减已借的备用金就行了,不用再贷记现金,因为企业的现金在领用备用金时已经减少了。备用金报销的会计分录 1、借备用金的分录:借:其他应收款 贷:库存现金 2、费用发生报销分录:借:管理费用...
冲减
备用金
的会计
分录
是什么?
答:
备用金是企业拨付给企业内部用款单位或职工个人作为零星开支的备用款项。冲减备用金时,可做以下分录:
借:管理费用 贷:其他应收款-备用金 计提备用金的会计分录
借:其他应收款——备用金 贷:银行存款 其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付...
冲减
备用金
时
如何
记账?备用金的会计
分录怎么做
?
答:
1、收到备用金时 借:现金 贷:其他应付款 2、归还时 借:其他应付款 贷:现金/银行存款
过段时间后,公司营业后就有收入,这样的话公司的备用金也就有了,过段时候备用金如果还是不够用,可以向之前那样做,老板私人先预支给公司,到时候再做个同上面一样的分录就可以。备用金在报销的时候,会计...
公司办公室报销室内差旅费5200,冲减
备用金
???
怎么写会计分录
啊
答:
借:管理费用 5200 贷:现金 5200 如果办公室报销差旅费时,在出差时已经预借了差旅费,那么此时应当将当时已经预借的差旅费用冲减,预借时其款项是计入其他应收款的,冲销时其
分录
如下:借:管理费用 5200 贷:其他应收款-某某 5200 ...
备用金
冲销
怎么做
会计
分录
答:
员工出差借支
备用金
的时候
账务处理
是,借:其他应收款—某某员工,贷:库存现金。出差回来报销出差费用的时候账务处理是,借:管理费用—差旅费,销售费用—差旅费,贷:其他应收款—某某员工,库存现金(或借方)。
买办公用品花927.18元现金付讫,冲800元
备用金怎么做分录
?
答:
1、如题所述,假设购买的办公用品已验收入库,那么,编制如下会计
分录
(忽略进项税):借:低值易耗品927.18 贷:库存现金127.18 贷:其他应收款(借支
备用金
)800 2、领用如上全部办公用品,用于行政管理领域的,会计分录如下:借:管理费用(办公费)927.18 贷:低值易耗品927.18 3、以上仅供...
...之后员工A要报销差旅费2000元,要冲减
备用金
,这个
分录怎么做
啊...
答:
如果公司先从员工A处收到现金,
做分录
:借:现金 5000 贷:其他应付款--员工A 5000 如果现金未在公司而是在员工A处,还需要做一个分录:借:其他应收款--员工A 5000 贷:现金 5000 员工A报销差旅费 借:管理费用等相关费用科目 2000 贷:其他应收款--员工 2000 员工剩余的3000元如果交回公司就做...
撤销或减少
备用金
时,会计
分录怎么做
答:
直接冲销部分
备用金
。假如 原来核定 备用金 50000元,现在 改为 40000元。1、单独收回资金方式 借:银行存款(或 现金)10000 贷:其他应收款——备用金 (或 备用金)10000 2、报销时 直接冲销部分 备用金。借:管理费用(或 其他科目)10000 贷:其他应收款——备用金 (或 备用金)10000 ...
...之后员工A要报销差旅费2000元,要冲减
备用金
,这个
分录怎么做
啊...
答:
如果公司先从员工A处收到现金,
做分录
:借:现金 5000 贷:其他应付款--员工A 5000 如果现金未在公司而是在员工A处,还需要做一个分录:借:其他应收款--员工A 5000 贷:现金 5000 员工A报销差旅费 借:管理费用等相关费用科目 2000 贷:其他应收款--员工 2000 员工剩余的3000元...
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